Коли роботодавці хочуть дати працівникам вигідний для податків спосіб заощадити на пенсії, вони можуть запропонувати участь у плані 401 (k). Вони також можуть запропонувати працівникам SEP (спрощена пенсія працівникам) IRA або, якщо в компанії є 100 або менше працівників, ПРОСТИЙ (План заохочень заощаджень для працівників) IRA.
Особи можуть відкрити Roth або традиційні IRA окремо від роботодавця, але мають доступ до 401 (k), SEP IRA або SIMPLE IRA, якщо це запропонує роботодавець. Для самозайнятих «роботодавець» включає власника / працівника. Як випливає з їхніх назв, SEP та ПРОСТІ ІРА були розроблені, щоб полегшити роботодавцям скласти пенсійний план для працівників. Вони мають менше адміністративного тягаря, ніж плани на 401 (k).
Ключові вивезення
- Плани 401 (k) - і SEP та ПРОСТІ ІРА - це відкладені податком пенсійні рахунки, пропоновані роботодавцями. Індивідуальні особи також можуть створити традиційні або Roth IRA.IRAs, як правило, пропонують більше варіантів інвестицій, ніж 401 (k) s, але дозволений внесок рівні значно нижчі.
Як правило, ви можете зняти кошти з 401 (k) s та різних типів IRA без штрафних санкцій, коли ви досягнете 59½ років, хоча є деякі винятки.
401 (к) с
401 (k) - це відкладений податком пенсійний рахунок, запропонований роботодавцями своїм працівникам. Працівники вносять гроші на свій рахунок, і роботодавці можуть вибрати відсоток від цього внеску.
Внески на рахунки 401 (k) вносяться до оподаткування. Гроші здаються в різні інвестиції, як правило, у склад пайових фондів, як обирає спонсор. Вибір фонду призначений для задоволення конкретної толерантності до ризику, щоб працівники могли сприймати лише такий агресивний чи консервативний ризик, з яким їм комфортно.
У багатьох 401 (k) s встановлені вимоги щодо відповідних внесків, але SEP та SIMPLE IRA на 100% надаються, як тільки зроблено внесок.
Нараховується прибуток від інвестицій, а сполуки неоподатковуються. Зняття податків оподатковується за звичайною ставкою податку, якщо вони здійснюються у віці 59½ років і старше.
Багато роботодавців також починають пропонувати Roth 401 (k) s. На відміну від традиційних 401 (к), внески фінансуються грошима після оподаткування, тому вони не підлягають оподаткуванню податком; однак кваліфіковані вилучення не обкладаються податком.
Станом на 2020 рік, учасники можуть внести до 19 500 доларів США на рік традиційним або 40-го Рота (k), при цьому додатковий внесок у розмірі 6 500 доларів США може бути дозволений для людей віком від 50 років. Додаткову інформацію про ліміти внесків можна отримати в IRS.
Працівникові може бути дозволено брати позики або зняти кошти з 401 (k). Погашення позики, як правило, віднімаються з зарплати працівника.
ІРА
Існує кілька типів ІР. Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) (традиційний або Roth) - це відкладений податком пенсійний рахунок, встановлений фізичною особою. СЕП та ПРОСТІ ІРА пропонуються роботодавцями своїм працівникам. Вони багато в чому схожі на рахунки 401 (k), але є деякі відмінності, основні серед яких ліміти внесків і те, як вони працюють.
На відміну від 401 (к) с, ІРА зазвичай не надають позики.
Рахунки IRA зберігаються зберігачами, такими як банки або брокерські товари. На відміну від 401 (k) s, IRA дозволяють власникам рахунків володіти багатьма різними активами на рахунку, включаючи акції, облігації, компакт-диски та навіть нерухомість. Деякі активи, наприклад, мистецтво, не допускаються в межах IRA відповідно до правил IRS.
Традиційні та ротські ІРА
Як і 401 (к) с, внески до традиційних ІРА, як правило, не підлягають оподаткуванню. Прибутки та прибутки зростають без податку, і ви сплачуєте податок на зняття коштів на пенсії. Внески до IRA Roth робляться з доларів після сплати податку, але вилучення не підлягають оподаткуванню під час виходу на пенсію.
Щорічні ліміти внесків для традиційних та Roth IRA становлять 6 000 доларів США станом на 2020 рік, при цьому додаткові внески в розмірі 1000 доларів США дозволяють людям віком від 50 років.
СЕП ІРА
SEP IRA мають більш високі щорічні ліміти внесків, ніж стандартні ІРА, і лише ваш роботодавець може внести свій внесок у один. Станом на 2020 рік роботодавці можуть внести до 25% валової річної зарплати працівника до тих пір, поки внески не перевищують 57 000 доларів.
ПРОСТІ ІРА
Прості внески ІР працюють по-іншому, ніж ІРП СЕП та 401 (к) с. Роботодавець може або збільшити до 3% від щорічного внеску працівника, або встановити невиборний внесок у розмірі 2% від зарплати кожного працівника. Останній не вимагає внесків працівників.
Ліміт внесків для співробітників становить 13 500 доларів до 2020 року, а ті, хто старше 50 років, можуть внести додатковий внесок до 3000 доларів.
Радник Insight
Мішель Мабрі, CFP®, AIF®
Клієнт 1-ї консультативної групи, Хаттісбург, міс.
401 (k) - це спонсорований роботодавцем план, до якого ви можете зробити відхилення. Ви можете внести до 19 500 доларів США на рік плюс 6 500 доларів США до 2020 року для тих, хто віком 50 років. Плани роботодавців зазвичай надають певну суму відповідного внеску. Ви можете вибрати з меню пайових фондів або ETF, як це окреслено у вашому індивідуальному плані. ІРА не прив’язана до роботодавця. Якщо ваш дохід нижче певної суми, і ви не підпадаєте під дію роботодавців, ви можете внести до 6000 доларів на рік плюс 1000 долларов США на договір для тих, хто старше 50 років.
Перевага IRA полягає в тому, що ваш вибір інвестицій набагато більший і майже необмежений. Витрати кожного з них потрібно враховувати, і вони будуть різними залежно від вибору інвестицій.
