Що таке передача на смерть?
Передача на позначення смерті дозволяє отримувачам отримувати активи на момент смерті особи, не проходячи свідоцтва. Це позначення також дозволяє власнику рахунку або власнику цінних паперів визначати відсоток активів, який отримує кожен призначений бенефіціар, що допомагає виконавцю розподілити активи особи після смерті. Після реєстрації TOD названі бенефіціари не мають доступу до власних активів або контролю над ними, доки людина жива.
Розуміння передачі про смерть (TOD)
Важливо, щоб бенефіціари знали про активи, які вони отримають у спадщину, щоб вони могли заздалегідь підготуватися.
Індивідуальні пенсійні рахунки, 401 (k) s та інші пенсійні рахунки - TOD. Неодружена особа може вибрати когось бенефіціаром, але подружжя одруженої особи може мати права на деякі або всі пенсійні рахунки після смерті. Подружжя, яке вижило, має більше варіантів вилучення грошей, ніж інші бенефіціари. Названий бенефіціар може вимагати гроші безпосередньо у зберігача рахунку.
Закон про єдиний переказ на реєстрацію цінних паперів дозволяє власникам називати бенефіціарів для їх акцій, облігацій або брокерських рахунків. Процес схожий на банківський рахунок, що сплачується на смерть. Коли власник рахунку реєструється у біржового посередника чи банку, інвестор бере на себе право власності. Потім вони можуть називати бенефіціарів та відсоткові асигнування на бланку бенефіціара, наданій брокером або банком.
Ключові вивезення
- Передача на смерть стосується певних активів, які мають названого бенефіціара. Бенефіціари (або подружжя) отримують активи без необхідності пройти свідоцтво. Бенефіціари TOD не мають доступу до активів до смерті власника. Щоб ініціювати TOD, брокер повинен отримати відповідні документи до переконайтеся, що активи можуть бути передані.
Процес передачі на смерть (TOD) для брокерських фірм
Отримавши повідомлення про смерть власника рахунку, брокерська фірма вимагає свідоцтва про смерть, поточного листа про призначення суду, довіреності акцій, заяви про місце проживання та інших документів як доказ смерті. Необхідні документи залежать від типу рахунку, наприклад, єдиного або спільного рахунку, від того, чи один або обидва власники рахунку померли, і чи є рахунок рахунку довірчим рахунком, і піклувальник або одержувач коштів померли.
Фірми можуть відхиляти документи, якщо вони не підписані у відповідній якості, наприклад, виконавцем, годувальниками або довіреною особою; якщо форми заповнені неправильно, наприклад, шляхом перенесення номерів сертифікатів; якщо інформація була змінена; або якщо документи застаріли або відсутня необхідна судова печатка. З цих причин людина повинна приділяти пильну увагу при заповненні та подачі форм.
Переказ на смерть: нові рахунки
У більшості випадків для бенефіціара встановлюється новий рахунок, і цінні папери померлої особи передаються на нього. Як правило, жодна покупка, продаж, передача рахунку іншій фірмі чи інші види діяльності не можуть відбуватися доти, доки рахунок не буде відкритий і не буде створено правовий орган.
Відкриття нового рахунку передбачає заповнення заяви та надання бенефіціару необхідної особистої інформації. Брокери використовують цю інформацію, щоб дізнатися про власника рахунку (бенефіціара), задовольнити його фінансові потреби та виконувати юридичні та регуляторні зобов'язання.
Приклад перенесення смерті (TOD)
Людина минає, залишаючи 50 000 доларів на банківському рахунку та 200 000 доларів на одному пенсійному рахунку.
Встановлюючи ці рахунки, власник може подати форму бенефіціара із зазначенням, кому потрібно передати активи після смерті та в яких відсотках. Формування бенефіціара може будь-коли оновити власник облікового запису.
Якщо власник облікового запису одружений, рахунок, ймовірно, передається подружжю, навіть якщо інші бенефіціари названі. Однак такі закони можуть відрізнятися залежно від держави. Якщо власник рахунку не перебуває у шлюбі, активи будуть автоматично передані названим бенефіціарам, якщо буде подано всю належну документацію, яка підтверджує, що власник помер.
Припустимо, власник облікового запису є неодруженим. Вони залишають 50% свого банківського рахунку своєму синові (названому), а 50% - дочці (названій). Після смерті та після подання відповідної документації половина залишку банківського рахунку буде перерахована синові, а друга половина - дочці.
Припустимо, що на пенсійному рахунку власник вказав, що 30% припадає на сина (названого), 30% на доньку (названого), а 40% на названого онука. Після смерті відсотки множать на залишок на рахунку, і ця сума перераховується відповідним бенефіціарам.
