Зміст
- 403 (б)
- Рот ІРА
- Міркування щодо оптимізації
І плани 403 (b), і Roth IRA - транспортні засоби, призначені для використання в пенсійному плануванні. Roth IRA - це особистий засіб для виходу на пенсію, яким може користуватися будь-хто. Зокрема, плани 403 (b) аналогічні планам 401 (k), оскільки вони пропонуються роботодавцями, але який план пропонується залежить від типу роботодавця.
План 403 (b) - це пенсійний рахунок, який можуть пропонувати лише державні шкільні системи, некомерційні організації та деякі церкви та лікарні. Якщо ви потрапляєте в цю категорію зайнятості, вам може бути цікаво, чим відрізняються два транспортні засоби та як оптимізувати їх використання.
Ключові вивезення
- Рахунки 403 (b) та Roth IRA - це транспортні засоби, які використовуються для пенсійного інвестування. б) і на рахунках Roth IRA є різні правила та максимальні ліміти внесків.
403 (б)
Плани 401 (k) та 403 (b) пропонуються через роботодавців. Коли ці плани вам доступні, вони надають чудову можливість заощадити та потенційно отримати додаткову оплату у вигляді відповідних пільг. Вигідні вигоди відповідають сумі, яку ви вносите в план, долар за долар, до встановленого ліміту.
Варіанти інвестування плану 403 (b) визначає ваш роботодавець. Працівник, який інвестує в план 403 (b), повинен вибрати серед інвестицій, наявних в рамках плану. Таким чином, план індивідуального роботодавця 403 (b) може бути різним, тому важливо прочитати тонкий шрифт і зрозуміти варіанти. Загалом, крім відповідних переваг, у планах можуть бути запропоновані спеціальні параметри рахунків, позики та інші положення, які дозволять отримати доступні готівкові кошти.
Зокрема, у планах 403 (b) є максимальні ліміти внесків, які важливо визначати щорічно, оскільки вони збільшуються за рахунок щорічних коригувань витрат на життя. У 2019 році ви можете внести $ 19 000 (у 2020 році це виросло до $ 19 500). Співробітники старше 50 років мали можливість внести додаткові 6000 доларів на договірні внески на загальну суму 25 000 доларів США у 2019 році. Загалом, працівники та роботодавці можуть внести загальну суму 56 000 доларів у 2019 році та 57 000 доларів у 2020 році.
Податки
У плані 403 (b) заплановані внески відраховуються з вашої зарплати до обчислення податків. Це називається передподатковим внеском, і він вважається видом податкового вирахування, оскільки знижує оподатковуваний дохід.
Наприклад, фізична особа, яка заробляє 3000 доларів США протягом періоду виплати та потрапляє до 15% податкової групи, сплачує 450 доларів податку на прибуток. Якщо ця ж особа внесе 500 доларів до плану 403 (b), податок обчислюється доходом у розмірі 2500 доларів, приводячи до податкової накладної 375 доларів. Використовуючи ці підрахунки, учасник 403 (b) робить значний внесок на пенсійний рахунок і заощаджує податки на суму 75 доларів США на момент сплати внеску.
Оскільки 403 (b) внески робляться передподатковими, ви повинні сплачувати податки на зняття коштів, які ви робите на пенсії. Розподіл може розпочатися без штрафу у віці 59½ років. Ставка податку на ці вилучення базується на податковій групі, до якої ви потрапляєте під час зняття коштів.
Ще одна податкова перевага для планів 403 (b) полягає в тому, що зростання активів плану відкладається податком. Це означає, що всі дивіденди, відсотки та прибутки від капіталу, отримані в плані, акумулюються без оподаткування до моменту їх вилучення у вигляді доходу.
Внески до планів 403 (b) робляться з донарахуванням доларів, тобто ви сплачуєте податок з дистрибуцій, тоді як внески в IROs Roth надходять із доларів після сплати податків, що призводить до неоподатковуваних розподілів.
Рот ІРА
Roth IRA зазвичай інвестується через окремий особистий рахунок, якщо він не пропонується в рамках плану 403 (b). Незважаючи на те, що правила для Roth IRA усі однакові.
Індивідуальні рахунки Roth IRA можуть бути відкриті практично через будь-який великий брокер у США Чарльз Шваб, Vanguard, E-Trade та TD Ameritrade, які пропонують усі рахунки Roth IRA. Однією з основних відмінностей між 403 (b) та Roth IRA є те, що Roth IRA, як правило, є окремим особистим обліковим записом, який не потребує коригування за рахунок зміни зайнятості. План 403 (b) буде проводитися у роботодавця, тоді як індивідуальний рахунок Roth IRA ведеться на брокерському ринку, не потребуючи коригувань управління, якщо ви змінюєте роботу. Якщо ви залишите роботодавця, рахунок 403 (b), як правило, все ще залишається відкритим, але багато інвесторів часто перераховують кошти для консолідації.
A Roth IRA не має переваги у відповідності до переваг. Тому всі гроші, які ви вносите в Roth IRA, - ваші власні. І в 2019, і в 2020 році ви можете внести максимум 6000 доларів на Roth IRA. Якщо ви старше 50 років, ви можете внести додаткові 1000 дол. США на договірні внески на загальну суму 7000 доларів.
Існують ліміти доходів для дозволу на внесок у Roth IRA. У 2019 році, якщо ви одружилися, подаючи заявку спільно, ви можете внести максимальну суму, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) був меншим за 193 000 доларів США - число зросло до 196 000 доларів у 2020 році. Якщо він впав між 193 000 і 203 000 доларів, ви можете внести зменшений кількість. (На 2020 рік діапазон становить 196 000 доларів і 206 000 доларів.) Якщо це було 203 000 доларів або більше, ви не могли б внести свій внесок у Roth IRA в тому році. (На 2020 рік, скорочення - 206 000 доларів.)
Податки
Деякі інші великі різниці між автомобілями 403 (b) та Roth IRA мають відношення до податків. Ротаційні внески IRA вважаються внесками після оподаткування. По суті, ви робите внесок із власної кишені, яка, як вважають, вже оподатковується стандартними нормами податку на прибуток. У Roth IRA немає податкових відрахувань.
Заробіток у Roth IRA не обкладається податком, а вилучення коштів з Roth IRA є неоподатковуваним. Roth IRA також дозволяють зняти без податків після п'ятирічної річниці рахунку, якщо всі інші кваліфікації будуть дотримані.
Міркування щодо оптимізації
Розглядаючи 403 (b) проти Roth IRA, ви не обмежуєтесь відкриттям того чи іншого. При плануванні пенсійних заощаджень може бути корисно мати обидва типи рахунків. Однак якщо у вас є обидва, ви можете вибрати, який пріоритет при розподілі коштів.
Рахунок 403 (b), як правило, є найбільш оптимальним вибором, якщо є відповідність співробітників, оскільки це гроші, що даються вам на додаток до зарплати. Однак вам доведеться сплачувати податки на ці кошти у відставці, тому пам’ятайте про очікувану ставку податку тоді і віднімайте відповідно для майбутніх прогнозів.
Якщо ви зацікавлені в Roth IRA, добре відкрити рахунок якомога швидше, щоб скористатися пільгами про зняття коштів після п'ятирічної річниці. Після відкриття вашої Roth IRA ви зможете внести стільки або менше коштів щорічно, відповідно до максимальних обмежень. Як правило, можна оптимізувати спочатку 403 (б) внески, а потім внести свій внесок у Roth IRA після цього.
