Право власності на взаємний рахунок може забезпечити отримання бенефіціарами залежно від того, як зареєстрований рахунок. Наприклад, пайові фонди часто пропонують пенсійні плани, такі як 401 (k) або індивідуальний пенсійний рахунок (IRA). Ви також можете мати власний рахунок взаємного фонду з реєстрацією переказу на смерть (TOD), який дозволяє отримувати бенефіціари. Ощадні рахунки в коледжах, або 529 заощаджень, також мають бенефіціари.
Відкриття Пенсійного рахунку взаємного фонду
На час відкриття пенсійного рахунку, наприклад, при зарахуванні на план роботодавця 401 (k), заповнюється анкета. Окрім заповнення імені, адреси та номера соціального страхування, у додатку передбачено місце для найменування первинних та вторинних бенефіціарів. Це важливе рішення, оскільки в разі смерті власника бенефіціар успадковує виручку з цього рахунку.
Відкриття рахунку за переходом на смерть
Рахунок взаємного фонду також може бути відкритий як індивідуальний рахунок, і власник може назвати одного або декількох бенефіціарів за допомогою реєстрації TOD. Власник підтримує контроль над рахунком протягом свого життя. Ті, кого назвали бенефіціарами, успадковують рахунок після смерті власника. Передача активів з цього типу рахунку TOD дозволяє уникнути заповіту.
Відкриття 529 плану заощаджень
Плани заощаджень коледжу 529 належать власнику рахунку, який вибирає бенефіціара. План 529 - це пільговий метод оподаткування для заощадження в коледжі, якщо виручка на рахунку буде використана на кваліфіковані витрати на освіту. Власник контролює рахунок і може інвестувати у пайові фонди.
