Зміст
- Розгляньте свої потреби в доходах
- План підвищення витрат на охорону здоров'я
- Відживши своє гніздо яйце
- Розглянемо податкові наслідки
- Створити трест
- Вибирайте інвестиції розумно
- Як залишити свою спадщину
- Юридичні реквізити планування нерухомості
- Суть
Вирішення питання про те, чи залишити спадщину для ваших дітей, впливає на суму, яку ви заощадите, пенсійні плани, які ви обираєте, і як ви отримаєте кваліфіковані розподіли пенсійного плану. Однак, крім вашого бажання залишити певне багатство своїм дітям (чи ні), слід врахувати деякі важливі особисті фінансові питання.
Розгляньте свої потреби в доходах
Деякі пенсіонери помилково віддають свої пенсійні заощадження, не враховуючи власні потреби в доходах. Перш ніж робити подарунки іншим, важливо оцінити, скільки витратити на себе. Калькулятори виходу на пенсію, такі як доступні на Dinkytown.net, можуть допомогти вам визначити, скільки потрібно заощадити і скільки ви можете зняти щороку після виходу на пенсію.
Не забудьте врахувати вплив інфляції та податків та підтримувати диверсифікований портфель інвестицій у зростання та доходи, які можуть допомогти вашому портфелю йти в ногу з інфляцією.
План підвищення витрат на охорону здоров'я
Найбільші ризики для отримання пенсійного доходу та спадщини ваших дітей - це несподівана хвороба та великі витрати на охорону здоров'я. Урядові програми часто мало допомагають, коли мова йде про оплату будинків престарілих та інших форм довгострокової медичної допомоги. Medicare охоплює перебування в будинку для престарілих протягом обмеженого періоду часу, і Medicaid вимагає витратити майже всі власні гроші, перш ніж платити за тривалу допомогу. Ви не можете просто передати активи членам сім’ї, щоб отримати право на Medicaid, оскільки програма обмежує пільги, якщо передача активів була здійснена за кілька років до перебування в будинку для престарілих.
Деякі люди захищають свої активи від витрат на катастрофічну хворобу полісом довгострокового догляду, який можна придбати індивідуально, через страхового агента, або через груповий план з роботодавцем. Однак ці політики дуже дорогі і мають ряд обмежень щодо покриття, тому слід уважно їх розглянути.
Відживши своє гніздо яйце
Що робити, якщо ви пережили свій пенсійний фонд? Коли вам більше 90 років, ваші діти та онуки можуть вдячно святкувати кожен день народження. Але якщо ви витратили своє гніздове яйце, вони також можуть платити частину або всі ваші рахунки. При тривалій тривалості життя важливо намагатися керувати зняттям пенсійного плану, щоб уникнути виснаження активів протягом життя.
Як рішення, ви можете придбати негайну ануїтет за частину своїх пенсійних грошей, щоб гарантувати отримання гарантованої суми принаймні доки ви живете. Певні пенсійні та пенсійні плани можуть дозволити вам розтягнути виплати на одну або спільну тривалість життя, а не отримувати виручку у вигляді одноразової суми.
Розглянемо податкові наслідки
Також майте на увазі, що якщо ви успадковуєте IRA, вам, можливо, доведеться дотримуватися певних правил щодо розповсюдження розповсюдження. Згідно із Законом про встановлення кожної громади на підвищення пенсій (SECURE) 2019 року, не беручи участь у вигодах бенефіціарів IRA повинні повністю розподілити всі суми, що зберігаються в IRA, до кінця 10-го календарного року, наступного за роком смерті власника IRA..
Це правило виключає те, що раніше називалося "розтягнутим ІР", тактикою фінансового планування, яка дозволила бенефіціарам розтягнути необхідний мінімальний розподіл (RMD) протягом тривалості їх життя і розширити податковий відстрочений статус успадкованого ІРА. Винятки з цієї норми Закону про безпеку - це бенефіціари, визначені дружиною, яка пережила дружину, дитиною власника ІРА, яка не досягла повноліття, особами з обмеженими фізичними можливостями або хронічно хворими та особами, які не більше ніж на 10 років молодші за власника ІРА.
Створити трест
У певних ситуаціях може бути доцільним створити трест для контролю розподілів від маєтку серед дружини та дітей, що вижили. Якщо у вас або вашого подружжя є діти з попередніх стосунків і у вас немає укладеної шлюбної угоди, трести можуть забезпечити передачу певних активів призначеним дітям.
Діти, які добре переживають, можуть вважати за краще, щоб ви зберігали кожну копійку свого гніздового яйця, а не роздавали його протягом життя. Обговоріть з ними передачу вашого маєтку.
Вибирайте інвестиції розумно
Ті, хто має дуже великі маєтки, можуть сподіватися, що діти передадуть онукам спадкові активи. Портфель, призначений для останніх кількох поколінь, повинен зростати, зберігати капітал та отримувати дохід за рахунок інвестицій, таких як акції зростання та доходу та портфель облігаційних облігацій. Спадкоємці, які бажають, щоб маєток проіснував кілька поколінь, повинен вилучати лише дохід і уникати занурення в основний капітал.
Оцініть суму спадщини, яку ви залишите своїм дітям, враховуючи інфляцію, а також роки ускладненого зростання інвестицій.
Як залишити свою спадщину
Після того, як ви розглянули всі свої варіанти, є кілька способів передати кошти своїм близьким.
Подарункові активи
Подарункові активи - це один із способів дозволити близьким людям використовувати ваші гроші, поки ви ще живі. Подарунки, що мають право на щорічне виключення з податку на подарунок - часто їх називають "подарунками за щорічне виключення" - повністю не обкладаються податком і не потребують подання подарункової декларації з подарунків.
Окреме щорічне виключення стосується кожної людини, якій ви робите подарунок. Станом на 2020 рік, щорічне виключення становить 15 000 доларів. Хоча одержувачі подарунків не отримуватимуть збільшення вартості, будь-який приріст капіталу буде оподатковуватися за відповідною ставкою, яка може бути нижчою за вашу.
Деякі люди дарують дітям або онукам за допомогою облікових записів опіки, створених відповідно до Закону про єдині перекази неповнолітніх (UTMA) або Закону про уніфіковані подарунки для неповнолітніх (UGMA). Однак, залежно від отриманого доходу одержувача та статусу студента, прибуток на рахунку може оподатковуватися за ставкою податку донора, а не за ставкою дитини. Інші просто відкривають спільний рахунок з неповнолітньою дитиною або купують ощадні облігації на ім’я дитини.
Записи, надані благодійним організаціям, не підлягають жодним обмеженням і віднімаються із звичайного доходу.
Створіть трест
Трасти захищають інтереси ваших дітей, а активи в них уникають заповіту (що підтримує конфіденційність). Ви можете призначити компанію (наприклад, ту, яка допомогла вам створити довіру), або іншу обізнану та довірену особу як піклувальника для управління активами та контролю над розподілами з боку трасту.
Безвідклична довіра вважається подарунком, тому ви не можете її контролювати чи брати назад. Однак, маючи довірну живу довіру, ви володієте та контролюєте активи, поки ви живі, вони передають бенефіціарам як частину вашого майна.
Відкладіть дохід
Пенсійні рахунки, такі як франшизні ІРА та 401 (k) планують відкладати податки на приріст капіталу, відсотки або дивіденди від інвестицій до вилучення грошей, коли вони оподатковуються як звичайний дохід. Якщо ви передбачаєте, що при виході на пенсію ви знаходитесь у вищій податковій групі, ніж зараз, непридатний Рот ІРА дозволяє накопичувати прибуток, не обкладаючи податком, і податків на зняття коштів немає.
Страхування життя або податкові відстрочені змінні ануїтети
За умови страхування життя ваші бенефіціари отримують виручку, яка не обкладається податком, без необхідності пройти завірення або турбуватися про коливання на фондовому ринку. Фіксовані або змінні ануїтети дозволяють брати участь у фондовому ринку за рахунок взаємних фондів або інвестицій з фіксованим доходом, а також є складовою страхування життя. Однак ці політики часто несуть приховані збори та збори, тому важливо робити покупки та ретельно вивчати їх.
Крім того, Закон про безпеку зробив ануїтет, який міститься у плані 401 (k) для перенесення. Це означає, що люди, які успадковують ануїтет, що є частиною 401 (k), можуть переводити ануїтет в інший прямий план довіреної особи-довіреної особи. Це виключає необхідність бенефіціара негайно ліквідувати ануїтет, що може призвести до стягнення зборів та зборів.
Юридичні реквізити планування нерухомості
Не забудьте подбати про юридичні деталі, щоб ваш план нерухомості працював так, як ви хочете. Адвокат з нерухомості або фінансовий планувальник, який спеціалізується на плануванні нерухомості, може бути корисним для подальшого розуміння цих деталей.
Бенефіціари
- Перегляньте бенефіціарів на всіх акаунтах. Змінення бенефіціарів може вимагати згоди вашого подружжя. Перелічі вторинних пільговиків у випадку, якщо ваш основний бенефіціар помирає перед вами. Ваші пенсійні рахунки передаються бенефіціарам, не проходячи суд суду, але якщо ви залишите пенсійний рахунок у своєму маєтку, можливо, доведеться пройти завірення, перш ніж активи можна буде розподілити.
Пробація
- Знайте закони свідоцтва у вашій державі. Інвестиційні рахунки без спільного власника або задокументованого бенефіціара, можливо, доведеться пройти перевірку щодо зміни власності - потенційно довгий і дорогий процес.
Заповіти
- Складання заповіту. Вмирання без заповіту (називається "помираючий міждержавний") означає, що державне законодавство визначає, як розподіляються ваші інвестиції між родичами. Якщо у вас немає живих родичів і немає волі, ваші активи повертаються до вашого стану проживання.
Суть
Вищенаведені пропозиції можуть підійти не всім, тому важливо проконсультуватися з адвокатом чи податковим радником, щоб визначити, який має для вас найбільш сенс. Оцінка варіантів розповсюдження вашого гніздового яйця допоможе забезпечити дотримання ваших побажань, максимізуючи гнучкість для ваших спадкоємців.
