Зміст
- Зростання самозайнятості
- Заощадження важко для самозайнятих
- Плани виходу на пенсію для самостійної роботи
- Один учасник 401 (k)
- СЕПЕН ІРА
- ПРОСТИЙ ІРА
- План Кеога
- Ощадний ощадний рахунок (HSA)
- Традиційний або Рот ІРА
- Управління пенсійними фондами
- Суть
Радощів самозайнятості багато, але так само стрес. Серед них висока необхідність планувати пенсію повністю самостійно. Ви відповідаєте за створення задовільної якості життя після виходу на пенсію. Що стосується побудови цього життя, чим раніше ви починаєте, тим краще.
Ключові вивезення
- Для самозайнятих працівників створення пенсійного плану - це робота самостійно. Існують чотири доступні плани, призначені для самозайнятих: один учасник 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA та Keogh. Плани економії здоров'я (HSAs) та традиційні та Roth IRA - це ще два додаткові варіанти.
Зростання самозайнятості
Згідно з дослідженням, проведеним в 2018 році фірмою Freshbooks, розробником фінансового програмного забезпечення для фрілансерів, до 2020 року 42 мільйони американців можуть обрати себе професіоналами, що працюють за наймом, що становить приблизно третину всіх працюючих американців. Хоча духу підприємництва слід аплодувати, менш похвальним є той факт, що значні 40% самозайнятих працівників заощаджують на пенсії лише епізодично; навпаки, лише 12% працівників, які зайняті традиційно зайнятими роботами, є ощадливими. Ще страшніше, що 28% самозайнятих, порівняно з 10% традиційно зайнятих, кажуть, що вони не заощаджують на пенсії.
І це прикро. Якщо ви є самозайнятими, ви зайняті - божевільно зайняті, мабуть - але заощадження на пенсії повинні бути пріоритетним завданням. На щастя, є кілька пенсійних планів для тих, хто веде власний бізнес. Вони не такі очевидні чи автоматичні, як для корпоративних співробітників, але вони існують. Вони не лише пропонують захищений від оподаткування прибуток; ви також можете потенційно заощадити більшу суму долара та / або більший відсоток від свого доходу, ніж ви могли, як працівники штату.
Чому економити важко для самозайнятих
Причини, які не заощаджують до виходу на пенсію, не будуть несподіванкою для будь-якої самозайнятої людини. До найбільш поширених належать:
- Відсутність стійких доходіввитрати на освітуВтрати ведення бізнесу
Крім того, створення плану виходу на пенсію - як і майже все, що здійснює підприємець - є саморобною роботою. Жоден зручний співробітник з персоналу не провадить вас через заявку на план 401 (k) або будь-яку пенсійну програму, яку фінансує компанія. Ні відповідних внесків, ні акцій акцій компанії, ні автоматичні відрахування з зарплати. Вам потрібно буде бути дуже дисциплінованим, коли ви вносите свій внесок у план, і тому що сума, яку ви можете внести на свої пенсійні рахунки, залежить від того, скільки заробляєте, ви не знаєте до кінця року, скільки можете внести свій внесок.
Проте, якщо фрілансери мають унікальні проблеми, коли справа стосується економії на пенсії, вони також мають унікальні можливості. Фінансування вашого пенсійного рахунку може вважатися частиною ваших витрат бізнесу, як і будь-який час або гроші, які ви витрачаєте на створення та управління планом. Ще важливіше, що пенсійний рахунок дозволяє вносити донарахування доларів, що знижує ваш оподатковуваний дохід. І багато з цих планів дозволяють вам, як власнику бізнесу, щорічно вносити більше грошей, ніж ви могли, для окремої ІРА.
Плани економії на пенсії для самостійного працевлаштування
Існують чотири варіанти пенсійних заощаджень, які сприяють самозайняті. Деякі - це в основному одноігрові плани 401 (k), а інші - на індивідуальних пенсійних рахунках (IRAs). Вони є:
- Один учасник 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh План
З урахуванням усіх цих варіантів ваші внески можуть бути обкладені податком, і ви не будете сплачувати податки, оскільки вони зростатимуть роками (доки ви не будете виводити гроші на пенсію). Щоб уникнути штрафних санкцій, вам потрібно буде залишити свої заощадження на рахунку, поки вам не виповниться 59½ - дострокове зняття коштів несе штрафні санкції - хоча є певні винятки з проблем.
Їх складність та придатність змінюються, залежно від розміру вашого бізнесу, як щодо персоналу, так і заробітку. Давайте розглянемо кожен детальніше (повні деталі викладені в публікації IRS 560).
Один учасник 401 (k)
Один учасник 401 (k), як це офіційно прийнято називати Службою внутрішніх доходів (IRS), також має назви solo 401 (k), solo-k, uni-k або індивідуальне 401 (k). Він зарезервований для одноосібних підприємців, у яких немає співробітників, крім подружжя, який працює в бізнесі.
Завдяки ІРА-учаснику, який може зробити один учасник, ви можете зробити свій внесок і як роботодавець, і як працівник.
Як це працює
План одного учасника чітко відображає 401 (k) s, пропоновані багатьма більшими компаніями, аж до суми, яку можна внести щороку. Велика різниця полягає в тому, що ви можете внести свій внесок як працівник і роботодавець, що дасть вам більш високий ліміт, ніж багато інших планів з податком на податки.
Для уточнення: Якщо ви берете участь у стандартній корпоративній 401 (k), ви зробили б інвестиції як передподаткову відрахування з зарплати, і ваш роботодавець матиме можливість співставити ці внески до певних сум. Ви отримуєте податкову пільгу за свій внесок, а роботодавець отримує податкову пільгу за її збіг. З планом 401 (k) для одного учасника, оскільки ви і начальник і працівник, ви можете внести свій внесок у кожну функцію, як працівник (який називається факультативним відстрочкою) і як власник бізнесу (внесок у працівника).
Виборчі відстрочки на 2020 рік можуть становити до 19 500 доларів США, або 26 000 доларів, якщо вік 50 років і старше. Загальний внесок до плану не може перевищувати 57 000 доларів США або 63 000 доларів для людей віком 50 років або більше до 2020 року. Якщо ваш подружжя працює на вас, він може також внести внески до тієї самої суми, і тоді ви можете відповідати цьому. Отже, ви бачите, чому соло 401 (k) пропонує найбільш щедрі межі внесків планів.
Налаштування
"Як правило, 401 (k) s - це складні плани, що мають значні вимоги до бухгалтерського обліку, адміністрування та подачі заявок", - каже Джеймс Б. Твінінг, CFP®, засновник і менеджер з управління статками Financial Plan, Inc., Беллінгем, штат Вашингтон. соло 401 (k) досить простий. Поки активи не перевищують 250 000 доларів США, подача заявок взагалі не потрібна. Однак соло 401 (k) має всі основні податкові переваги плану 401 (k) для кількох учасників: Ліміти внеску до оподаткування та податковий режим однакові ".
Деяка документація потрібна, але це не надто обтяжливо. Щоб встановити фізичну особу 401 (k), власник бізнесу повинен співпрацювати з фінансовою установою, і ця установа може встановити збори та певні обмеження щодо того, які інвестиції є в плані. Наприклад, деякі плани можуть обмежити вас фіксованим переліком пайових фондів (як правило, спонсорується цією установою), але трохи покупок з’явиться безліч поважних і відомих фірм, які пропонують дешеві плани з великою пропозицією гнучкості.
СЕПЕН ІРА
Офіційно відомий як спрощена пенсія працівникам, SEP IRA - як випливає з назви - є варіацією традиційного IRA. Оскільки найпростіший план створення та експлуатації, це відмінний варіант для приватних підприємців, хоча він дозволяє і одному або декільком працівникам.
25%
Сума вашого заробітку, яку ви можете щороку вносити в IRA SEP (з максимальним лімітом 57 000 доларів)
Як це працює
У SEP IRA лише роботодавець вносить внесок у фонд, а не працівники. Таким чином, на відміну від соло 401 (k), ви б тільки зробили свій внесок у шапку роботодавця. Ви можете внести до 25% чистого заробітку (визначається як щорічний прибуток за вирахуванням половини податку на самозайнятість), максимум до 57 000 доларів США до 2020 року. План також пропонує гнучкість для зміни внеску, внесення їх в групу суму в кінці року або пропустити їх взагалі. Щорічної вимоги до фінансування немає.
Його простота та гнучкість роблять план найбільш бажаним для підприємств однієї людини, але у вас є прихильність, якщо у вас є люди, які працюють на вас. Хоча вам не потрібно робити внесок у план щороку, коли ви робите внесок, вам потрібно буде зробити це для всіх працівників, які мають право на участь - до 25% від їх компенсації, що обмежується 280 000 доларів США щорічно.
Незважаючи на те, що SEP IRA є простими, вони не обов'язково є найефективнішим засобом економії на пенсії. "Ви можете внести більше внеску в IRA SEP, ніж на соло 401 (k), виключаючи розподіл прибутку, але ви повинні заробляти достатньо грошей, оскільки це базується на відсотках від прибутку", - говорить Джозеф Андерсон, президент Pure® CFP® Фінансові консультанти, Inc., що базуються в Сан-Дієго, Каліфорнія.
Налаштування
Обліковий запис простіше налаштувати, ніж сольний 401 (k). Ви можете легко відкрити SEP IRA в Інтернеті на таких посередництві, як TD Ameritrade або Fidelity Investments.
ПРОСТИЙ ІРА
Офіційно відомий як план відповідності заощаджень для заощаджень працівників, ПРОСТИЙ ІРА - це своєрідний перехрес між IRA та планом 401 (k). Хоча це доступно для приватних підприємців, він найкраще працює для малого бізнесу: компанії зі 100 або меншими працівниками, які можуть вважати інші плани занадто дорогими.
ПРОСТИЙ ІРА найкраще працює для малого бізнесу зі 100 або меншим числом працівників.
Як це працює
ПРОСТИЙ ІРА дотримується тих самих правил щодо інвестицій, перекидання та розподілу, що і традиційні або SEP IRA, за винятком нижчих порогових розмірів внеску. Ви можете закласти весь свій чистий прибуток від самозайнятості в плановому порядку, максимум до $ 13 500 в 2020 році, плюс додатково 3000 доларів, якщо вам буде 50 років.
Працівники можуть вносити внески разом з роботодавцями в однакових річних розмірах. Однак, як роботодавець, ви зобов’язані щороку вносити долар за долар до 3% від доходу кожного працівника, який бере участь, або фіксований внесок у розмірі 2% до доходу кожного працівника, який має право на участь (чи вносить він внесок чи ні).
Так, як і у плані 401 (k), ПРОСТИЙ ІРА фінансується за рахунок податку, що зменшується податком, та внеску до оподаткування працівників. Певним чином, зобов'язання роботодавця менші - адже працівники вносять внески - але є відповідне погодження. А сума, яку роботодавець може внести для себе, підлягає тій же межі внеску, що і працівники. Також покарання за дострокове відкликання є особливо важкими: 25% протягом перших двох років плану.
Налаштування
Як і в інших ІРА, ці рахунки або плани повинні бути відкриті у фінансовій установі, і ця установа матиме правила щодо того, які види інвестицій можна придбати за планом, і вони можуть стягувати плату за адміністрування та участь у плані. Процес схожий на SEP IRA, але навантаження на папери трохи важче.
План Кеога
План Keogh або план HR 10 (сьогодні його частіше називають кваліфікованим або розподілом прибутку), мабуть, є найскладнішим із планів, призначених для самозайнятих працівників, але це також варіант, що дозволяє отримати найбільш потенційну пенсію заощадження.
План Кео - це найскладніший з чотирьох планів, але потенційно дозволяє отримати найбільшу пенсію.
Як це працює
Плани Keogh зазвичай можуть мати форму плану із визначеним внеском, при якому за кожний період оплати праці вносять фіксовану суму або відсоток. У 2019 році ці плани обмежують загальний внесок за рік у розмірі 70 000 доларів. Інший варіант, однак, дозволяє їх структурувати як плани з визначеними вигодами. У 2019 році максимальна річна виплата була встановлена в розмірі 225 000 доларів США або 100% від компенсації працівника, залежно від того, що є нижчим.
Бізнес повинен бути нереєстрований та створений як одноосібний власник, товариство з обмеженою відповідальністю (ТОВ) або товариство для використання Keogh. Незважаючи на те, що всі внески робляться на основі податкової оплати, може бути встановлена вимога.
Як ви можете собі уявити, ці плани в основному приносять користь високим заробітчанам, особливо версія з визначеною вигодою, яка дозволяє більше вносити гроші, ніж будь-який інший план. Keogh найкраще підходить для фірм, що мають одного начальника з високим рівнем заробітку, або двох та декількох працівників із нижчим рівнем заробітку - як у випадку з медичною чи юридичною практикою.
Налаштування
Плани Keogh мають федеральні вимоги щодо подачі документів, а оформлення документів та складність часто означають, що необхідна професійна допомога (будь то бухгалтер, інвестиційний радник чи фінансова установа). Ваші можливості для опікунів можуть бути більш обмеженими, ніж у інших пенсійних планах - можливо, вам знадобиться цегельний заклад, а не онлайн-сервіс. Чарльз Шваб - одна брокерська компанія, яка пропонує та надає такі плани.
Рахунок охорони здоров'я (HSA)
Як фрілансер, вам, можливо, доведеться платити за власне медичне страхування, а франшиза для індивідуальних медичних планів, як правило, висока. Якщо це ваша ситуація, подумайте про відкриття рахунку на заощадження здоров'я (HSA). Хоча створений для медичних витрат, а не золотих років, HSA може функціонувати як фактичний пенсійний рахунок.
ВНС створені для оплати медичних витрат, але вони також можуть бути використані як фактичний пенсійний рахунок.
HSA фінансуються з донарахувальних доларів, а гроші в них зростають відкладеними податками - як у IRA або 401 (k). Хоча кошти мають бути вилучені за кошти на медичну допомогу, вони не повинні бути - ви можете дозволити їм накопичуватися рік за роком. Після досягнення 65 років ви можете їх зняти з будь-якої причини. Якщо це медичний (або поточний, або відшкодувати собі старі витрати), він все ще не обкладається податком. Якщо це немедичні видатки, ви будете заборговані податком на прибуток за поточною ставкою.
Щоб відкрити HSA, вам належить покрити план з медичного страхування з високою вирахуванням (HDHP). Для 2020 року IRS визначає високу франшизу в розмірі 1400 доларів на особу; $ 2800 на сім'ю. Не всі плани передбачають ВПО. Якщо це так, у 2020 році вам дозволяється внести до 3550 доларів США за індивідуальний план або 7 100 доларів США за сімейний план. Людям старше 50 років надається 1000 доларів США.
Традиційний або Рот ІРА
Якщо жоден із перерахованих вище планів не здається вдалим, ви можете розпочати власну індивідуальну ІРА. І Рот, і традиційні ІР доступні для всіх, хто має доходи на зайнятість, і до них належать фрілансери. Roth IRA дозволяють вам вносити долари після сплати податків, тоді як традиційні ІРА дозволяють вам сплачувати донарахування. У 2020 році максимальний щорічний внесок становить 6000, 7000 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років або більше, або ваш загальний зароблений дохід, залежно від того, який менше.
Більшість фрілансерів працюють на когось іншого, перш ніж вдаритись самостійно. Якщо у вас був план виходу на пенсію, наприклад, 401 (k), 403 (b), або 457 (b) з колишнім роботодавцем, найкращим способом управління накопиченими накопиченнями часто є переведення їх до IRA, що перевертається, або, альтернативно, одноучасник 401 (к).
Перекидання дозволяє вам вибрати, як інвестувати гроші, а не обмежуватись вибором у плані працівника. Крім того, перерахована сума може стрибнути вас у заощадження у вашій новій підприємницькій кар’єрі.
Управління пенсійними фондами
Не помиляйтесь: вам потрібно починати економити на пенсії, як тільки ви почнете отримувати дохід, навіть якщо ви не можете собі дозволити багато на початку. Чим швидше ви почнете, тим більше будете накопичувати, завдяки чуду складання.
Скажімо, ви заощаджуєте 40 доларів на місяць і вкладаєте ці гроші на 4, 65%, що і заробляв фонд Vanguard Total Index Bond за останній 10-річний період. Використовуючи онлайн-калькулятор заощаджень, початкова сума в розмірі 40 доларів плюс 40 доларів на місяць протягом 30 років складає 315050 доларів. Підвищити процентну ставку до 8, 79%, середню прибутковість фонду Vanguard Total Index Index за той самий період, і кількість зросла до понад 70 000 доларів.
У міру нарощування ваших заощаджень, можливо, ви захочете отримати допомогу фінансового консультанта, щоб визначити найкращий спосіб розподілу своїх коштів. Деякі компанії навіть пропонують клієнтам безкоштовні або недорогі поради щодо планування пенсій. Робо-консультанти, такі як Betterment та Wealthfront, забезпечують автоматизоване планування та створення портфеля як недорогу альтернативу фінансовим радникам.
Суть
Створення стратегії виходу на пенсію є життєво важливим, коли ви є фрілансером, тому що ніхто не стежить за вашою пенсією, крім вас. Ось чому ваша мантра має бути "Спочатку платіть собі".
Багато людей вважають гроші на пенсію як гроші, які вони відкладають, якщо в кінці місяця чи року залишилися гроші. "Оце і ви платите останнім часом", - каже Девід Блейлок, CFP, директор фінансового планування в Кіндурі, Даллас / Форт-Ворт, Техас. «Спочатку платити себе - це зекономити, перш ніж робити щось інше. Спробуйте відкласти певну частину доходу в день, коли вам буде виплачено, перш ніж витратити будь-які дискреційні гроші ".
