Зміст
- Кваліфіковані плани ERISA
- Застереження про боротьбу з відчуженням
- Коли плани ERISA вразливі
- Плани, які не є ERISA
- Суть
Багато хто припускає, що їхні пенсійні фонди захищені від кредиторів, але залежно від типу пенсійного рахунку - і від штату, де ви проживаєте - це не обов'язково. Хороша новина полягає в тому, що багато спонсорованих роботодавцями планів зазвичай мають найкращий захист. Якщо ви стурбовані тим, що кредитори можуть зателефонувати, ось що вам потрібно знати.
Ключові вивезення
- Більшість спонсорованих роботодавцями пенсійних планів, таких як 401 (k), підпадають під керівництво ERISA і захищені від кредиторів. Плани не-ERISA, такі як традиційні МРП, спрощені пенсійні плани працівників (СЕП) та 403 (б) плани, не мають однакового рівня захисту кредиторів. Проте, ІРА захищені окремим законом, але лише якщо ви подали заяву про банкрутство.
Кваліфіковані плани ERISA пропонують найкращий захист
Загалом, пенсійні рахунки, які підпадають під дію Закону про захист доходів працівників на пенсію (ERISA), захищені від кредиторів, процедур банкрутства та цивільних позовів. Щоб мати кваліфікацію ERISA, ваш пенсіонер (та / або окрема організація працівників) повинен створити та підтримувати пенсійний план та відповідати федеральним правилам щодо звітів щодо планування учасників, фінансування та отримання прав. Загальні типи рахунків ERISA включають плани 401 (k), відкладені плани компенсацій, пенсії та плани розподілу прибутку.
На додаток до спонсорованих роботодавцями планів, ERISA може охоплювати плани охорони здоров’я та соціальних виплат працівникам. Загальні плани, охоплені ERISA, включають плани медичного, хірургічного, лікарняного та медичного обслуговування (HMO), рахунки по відшкодуванню здоров’я (HRA), гнучкі рахунки щодо оплати здоров'я (FSAs), стоматологічні та зорові плани, плани, що відпускаються за рецептом, страхування непрацездатності, страхування життя, та 419 (f) (6) та 419 (e) програми соціальних виплат. Активи в цих планах, як правило, зберігаються незалежними довіреними особами, і, як і у багатьох спонсорованих роботодавцями планах, звільняються від арешту будь-якими кредиторами.
Навіть пенсійні фонди в планах ERISA можуть не бути безпечними від колишнього подружжя або IRS.
Сила застереження проти відчуження
Важливою особливістю плану, що має кваліфікацію ERISA - наприклад, 401 (k) - є положення про протичуження, де зазначено, що кошти, внесені в кваліфікований пенсійний план, зберігаються адміністратором плану на користь учасників та учасників плану. не можуть вільно продавати, передавати або дарувати їх.
У пункті також зазначено, що ваші права на пільги не можуть бути забрані, що фактично заважає кредиторам отримувати активи у вашому плані. Кошти не є юридично вашими, доки ви не знімете їх як дохід під час виходу на пенсію, тому вони не можуть бути використані для задоволення особистих боргів.
Коли плани ERISA вразливі
Плани, які мають кваліфікацію ERISA, можуть загрожувати ризику за певних обставин і можуть бути використані:
- Ваш колишній подружжя, відповідно до наказу кваліфікованих домашніх відносин (QDRO), в міру зацікавленості вашого колишнього подружжя в пільгах як подружньому активі або в складі аліментів на службу внутрішніх доходів (IRS) для боргів із федерального податку на прибуток федеральний уряд, за кримінальні штрафи та покарання Цивільні або кримінальні вироки у випадках ваших власних протиправних дій проти плану
Плани, які не є ERISA, не захищені завжди
Плани, які не мають кваліфікації ERISA, не забезпечують однакового рівня захисту, коли справа стосується кредиторів, банкрутства та судових позовів. Загальні типи пенсійних рахунків, які не є ERISA, включають індивідуальні пенсійні рахунки (IRA), як традиційні, так і Roth, спрощені пенсійні плани для працівників (SEPs), ПРОСТІ ІРА, Keogh Plans, 403 (b) плани, державні плани, плани церкви та плани, які не приносять користі працівникам (плани, призначені лише для роботодавців).
Незважаючи на те, що ІРА не мають кваліфікації ERISA, кошти захищені окремим законом - Законом про запобігання зловживанням банкрутством та захист прав споживачів 2005 року - але лише у випадку подання заявки на банкрутство.
Залежно від стану, в якому ви проживаєте, ваші ІРА та інші плани, які не є ERISA, можуть бути захищені від кредиторів. Наприклад, деякі штати захищають ІР майже у всіх випадках, тоді як інші пропонують лише обмежений захист. Якщо ви ризикуєте переслідувати вас кредиторів, поговоріть з місцевим адвокатом, який розуміє нюанси вашого штату. Закони можуть бути складними.
Суть
Кінцева цінність вашого пенсійного рахунку залежить від багатьох факторів, у тому числі від того, наскільки ви заощаджуєте щороку, часового горизонту та ефективності інвестицій. Однак є ще щось, що може підірвати ваші пенсійні фонди: кредитори. Хоча багато спонсорованих роботодавцями пенсійних рахунків, включаючи більшість 401 (к), захищені від кредиторів, це не завжди так. Якщо у вас є питання щодо вашого плану та того, чи відповідає він ERISA чи ні, поговоріть з його адміністратором.
