Поки інший рік підходить до кінця, платники податків всюди повинні скласти підсумки своїх доходів, відрахувань та кредитів за рік та вжити необхідних заходів для мінімізації своїх податкових накладних за 2018 рік. Ось перелік речей, які ви можете зробити, перш ніж зателефонувати в Новий рік, щоб зменшити суму, яку ви заборгували дядькові Сэму, і стягнути кошти.
Перед початком роботи
Отримайте грубе розуміння того, де ви збираєтесь бути в наступному році, оцінивши, яким ви очікуєте оподатковуваний дохід. Подумайте про заробітну плату, інвестиційний дохід, збори та будь-які пенсії чи інші виплати, які ви очікуєте отримати.
Далі з’ясуйте, чи зможете ви деталізувати свої відрахування в цьому році. Зауважте, що Закон про зменшення податків та робочих місць масово змінив математику щодо того, чи є деталізація сенсом. Починаючи з податкового 2018 року - податки, які ви збираєтеся подати - стандартна відрахування практично подвоюється до 12 000 доларів США для індивідуальних файлерів (від 6 500 доларів США), 18 000 доларів для голів домогосподарств (від 9550 доларів США) та 24 000 доларів США (від 13 000 доларів США) за подання шлюбу спільно і подружжя, що вижили. У державах з високим оподаткуванням тенденція недеталізованого розширення, ймовірно, посилиться, оскільки сума, яку можна вирахувати за державні та місцеві податки (СОЛТ), обмежена на рівні 10 000 доларів США (раніше це не було).
Після того як ви вирішили, чи будете ви деталізувати, перегляньте наведений нижче список і побачите, чи допоможе вам якась із цих стратегій мінімізувати заборгованість.
1. Отримайте відрахування у письмі
Якщо ваші безготівкові подарунки, такі як одяг чи інше матеріальне майно, перевищують 500 доларів США загальною вартістю, тепер вам доведеться включити форму 8323 із поверненням, щоб вимагати відрахування. Сума, яку ви можете вимагати, повинна дорівнювати виручці, виплаченій благодійній організації, коли ваш товар або товари продаються. Благодійність надасть вам форму 1098-C, коли це станеться. Однак якщо ваші пожертви не будуть продані до кінця року, вам доведеться почекати, поки вони стануть, перш ніж ви зможете їх вирахувати. Для отримання додаткової інформації натисніть тут інформацію про IRS про обґрунтування безготівкових внесків.
2. Відкладіть, якщо ви не можете розмістити їх
Якщо вам здається, що ви не зможете деталізувати свої відрахування в цьому році, подумайте про відстрочку значних благодійних внесків на кінець року до наступного року, якщо ви думаєте, що у вас є більше шансів на можливість їх списати. Наприклад, це може дати можливість подвоїти внесок у наступному році, зробивши його достатньо великим, щоб ви мали більше шансів на отримання статусу.
Це стосується також неповернених витрат на медичну допомогу та інших видів франшизних операцій або витрат, над якими ви можете контролювати терміни. (Зауважимо, що цього року неповернені медичні витрати, що перевищують 7, 5% відкоригованого валового доходу, підлягають відшкодуванню для всіх платників податків - не лише тих, хто віком 65 років і старше. Починаючи з наступного року, поріг повертається до 10%, як згідно з попереднім законом.)
Пам’ятайте, що якщо ви зробите благодійний подарунок у грудні за допомогою своєї кредитної картки, а потім погасите його пізніше, він буде вирахуваний за місяць / рік, у якому він був придбаний.
І навпаки, якщо ви зможете деталізувати цей рік, але, схоже, ви не зможете зробити це в наступному році, подумайте про сплату витрат, які ви могли б відняти в наступному році, наприклад, благодійні внески, розрахункові щоквартальні виплати державного податку, медичні витрати та податки на нерухомість. Це може збільшити ваше відшкодування за цей рік без відповідного зменшення наступного року, враховуючи, що ви, ймовірно, не зможете їх деталізувати.
3. Час Ваші прибутки та втрати
Співпрацюйте зі своїм плановим податків та інвестиційним консультантом, щоб визначити, коли і як продати будь-які цінні або знецінені цінні папери, щоб ви мінімізували прибутки та максимізували збитки. Щоб вирахувати збитки, ви повинні мати можливість списати їх із виграшей. Як правило, ви повинні мати змогу списати збитки від продажу цінних паперів, які ви тримали в довгостроковій перспективі (більше року), за рахунок прибутку, отриманого від продажу інших довгострокових цінних паперів. Переможців та переможених, яких ви мали короткостроковий (один рік чи менше), слід поводитись однаково. Тоді ви будете обчислювати свої чисті довгострокові або короткострокові прибутки та збитки один проти одного, щоб отримати остаточний чистий коротко- чи довгостроковий прибуток чи збиток.
Однією із стратегій, зайнятись як пізно: продавати цінні папери, які втратили гроші, а потім купувати їх назад до кінця року, щоб усвідомити втрати. Правило продажу миття IRS вимагає, щоб продавці чекали принаймні 31 день, щоб викупити втрачені наділи.
4. Обережно вибирайте основи витрат
Існує кілька різних способів обчислити основу витрат, але метод, який ви обираєте від року до іншого, іноді може істотно змінити ваші податки.
Наприклад, якщо ви продаєте багато акцій з дуже великим прибутком і повинні декларувати цей дохід, у вас може бути можливість вибрати ідентичну кількість акцій, придбаних за вищою ціною, як основу, якщо вони не були використовується вже. (Правила цього можуть бути складними в деяких випадках і можуть вимагати професійної допомоги.)
5. Реалізуйте дохід, якщо це необхідно
Якщо ваш дохід цього року виявився значно меншим, ніж ви передбачали, то вам може бути розумно продати цінні папери або перетворити традиційний ІРА або пенсійний план на рахунок Roth. Це може дозволити вам використовувати податкові кредити, відрахування та пільги, які ви інакше можете пропустити.
Наприклад, якщо ви звільнилися в лютому і не змогли знайти іншу роботу до Дня подяки, ваші комбіновані звільнення, відрахування та кредит можуть цілком перевищити ваш дохід за рік. Ви можете скористатися цією можливістю для ефективного зменшення або усунення податкової накладної на ваші цінні папери або конвертацію Рота, виконуючи це зараз і зараховуючи відрахування на неї.
6. Зробити або збільшити внески на пенсійний план
Будьте в курсі грошових коштів, щоб внести або збільшити внески на пенсійний план, сплановані роботодавцем або працедавцем, якщо оцінка ваших доходів на кінець року показує, що ви можете потрапити в більш високу податкову категорію цього року.
Ви можете внести внески IRA за 2018 рік до терміну подання заявки наступного квітня, але внески 401 (k) або 403 (b) повинні надійти до 31 грудня 2018 року. Якщо вам виповнилося 50 років або більше, пам’ятайте, що ви можете зробити збільшити внески до більшості планів, які збільшать ваше податкове зменшення.
7. Купіть на наступний рік, вирахуйте цього року
Якщо ви власник бізнесу або маєте професійні витрати, які ви можете відняти, зробіть майбутні необхідні покупки чи витрати до кінця 2018 року. Це дозволить вам списати їх на 2018 рік замість наступного року і, таким чином, зменшити дохід. Це може призвести до особливо великої різниці, якщо ви купуєте основний предмет, на який можна придбати ціну придбання у 2018 році.
Як уже зазначалося, нові податкові закони внесли суттєві зміни, починаючи з податкового року 2018 року. Не забудьте перевірити долю податкових пільг, які стосуються вас - і зробіть те, яке житло на кінець року могло б допомогти вам, коли подавати податки. Ви, можливо, не зможете деталізувати цей рік через нові вищі стандартні відрахування, а особисті винятки також були усунені.
Суть
Не будьте одним із тих нещасних податківців, які запитують, коли вони подають декілька тижнів відтепер: "Чому я цього не зробив у грудні?" За винятком ІРА, зараз є ваш останній шанс вжити заходів, щоб зменшити ваш податковий рахунок на 2018 рік, тому більше не чекайте. Для отримання додаткової інформації про те, як можна знизити податки, зверніться до свого податкового планувальника чи фінансового консультанта. Якщо ви є самозайнятими особами, також перевіряйте додаткові пільги для свого податкового становища.
