Що таке Базель III?
Базель III - це міжнародна регуляторна угода, яка запровадила комплекс реформ, спрямованих на вдосконалення регулювання, нагляду та управління ризиками в банківському секторі. Базельський комітет з банківського нагляду опублікував першу версію програми "Базель III" наприкінці 2009 року, давши банкам приблизно три роки для задоволення всіх вимог. В основному у відповідь на кредитну кризу від банків вимагається дотримуватись належних коефіцієнтів важеля та відповідати певним мінімальним вимогам до капіталу.
Базель III
Розуміння Базеля III
Базель III є частиною постійних зусиль щодо вдосконалення банківської регуляторної бази. Він базується на документах Базель I та Базель II і спрямований на покращення спроможності банківського сектору боротися з фінансовими стресами, покращити управління ризиками та посилити прозорість банків. Основна увага Базеля III - сприяти підвищенню стійкості на рівні окремих банків, щоб знизити ризик шоків у всій системі.
Ключові вивезення
- Базель III - це міжнародна регуляторна угода, яка запровадила комплекс реформ, спрямованих на вдосконалення регулювання, нагляду та управління ризиками в банківському секторі. Базель III є частиною безперервних зусиль щодо вдосконалення регуляторної бази в банківській справі. Базель III був опублікований у 2009 році, значною мірою у відповідь на кредитну кризу, пов'язану з Великою рецесією.
Мінімальні вимоги до капіталу
Базель III запровадив більш жорсткі вимоги до капіталу порівняно з Базелем I та Базелем II. Регулюючий капітал банків поділяється на рівень 1 та 2 рівня, тоді як рівень 1 підрозділяється на загальний капітал першого рівня та додатковий капітал першого рівня. Відмінність важлива, оскільки інструменти безпеки, що входять до капіталу першого рівня, мають найвищий рівень підпорядкованості. Загальний капітал першого рівня включає інструменти власного капіталу, які мають дискреційні дивіденди і не мають строку погашення, тоді як додатковий капітал першого рівня включає цінні папери, які підпорядковані більшості субординованого боргу, не мають строку погашення, і їх дивіденди можуть бути скасовані в будь-який час. Капітал другого рівня складається з незабезпеченого субординованого боргу з початковим строком погашення не менше п'яти років.
Базель III залишив керівні принципи щодо ризику, зваженого на ризик, значною мірою незмінним у порівнянні з Базелем II. Активно зважені ризики - це активи банку, зважені за коефіцієнтами ризику, встановленими Базелем III. Чим вище кредитний ризик активу, тим вище його вага ризику. Базель III використовує кредитні рейтинги певних активів для встановлення їх коефіцієнтів ризику.
Порівняно з Базелем II, Базель III посилив коефіцієнти регулятивного капіталу, які обчислюються у відсотках за активами, зваженими на ризик. Зокрема, "Базель III" збільшив мінімальний капітал першого капіталу першого рівня з 4% до 4, 5%, а мінімальний капітал першого рівня з 4% до 6%. Загальний регулятивний капітал залишився незмінним на рівні 8%.
Антициклічні заходи
Базель III запровадив нові вимоги щодо регулятивного капіталу для великих банків, щоб запобігти циклічним змінам у своїх балансах. Під час розширення кредитів банки мають відкласти додатковий капітал, тоді як під час скорочення кредиту вимоги до капіталу можуть бути послаблені. Нові вказівки також запровадили метод збитків, в якому банки групуються відповідно до їх розміру, складності та значення для загальної економіки. Систематично важливі банки пред'являють більш високі вимоги до капіталу.
Заходи ваги та ліквідності
Крім того, Базель III ввів вимоги до важелів та ліквідності, щоб захистити від зайвих запозичень та забезпечити достатню ліквідність банків під час фінансових стресів. Зокрема, коефіцієнт левериджу, обчислений як капітал першого рівня, поділений на загальну кількість позабалансових активів, за вирахуванням нематеріальних активів, був обмежений у розмірі 3%.
