Тільки тому, що ви є персоналом, фрілансером або незалежним підрядником, вам не доведеться йти без пенсійного плану. Якщо ви є самозайнятою, ви можете самостійно створити соло 401 (k), також відомий як незалежний план 401 (k). Соло 401 (k) s має деякі переваги перед іншими видами пенсійних рахунків.
Ключові вивезення
- Самозайняті особи, які відповідають певним вимогам, можуть створити соло-401 (k), щоб заощадити на пенсії. Цей тип плану пропонує ряд переваг порівняно з іншими видами пенсійних рахунків. Однією з головних переваг є те, що ліміти внесків зазвичай перевищують інші пенсійні плани.
Для початку поглянемо на те, що потрібно встановити та як вони працюють.
Вимоги до участі
Для того, щоб інвестувати в соло 401 (k), ви повинні відповідати певним вимогам. Перший передбачає, що ви, а не роботодавець несете відповідальність за свої доходи. Одинові власники, власники малого бізнесу без працівників (хоча подружжя можуть робити внесок, якщо вони працюють для бізнесу), незалежні підрядники та фрілансери зазвичай відповідають цьому опису.
Друга вимога - ви повинні мати заробіток. Це можна перевірити за допомогою податкових записів.
Кроки зі створення соло-401 (k)
За даними Служби внутрішніх доходів (IRS), є певні кроки, які необхідно вжити для належного відкриття соло-плану 401 (k).
По-перше, ви повинні прийняти план у письмовій формі, а це означає, що ви повинні скласти письмову заяву про тип плану, який ви збираєтеся фінансувати. Ви можете вибрати два типи пенсійних планів: традиційний та Roth. Кожен має чіткі податкові пільги.
Соло 401 (k) має бути встановлено до 31 грудня у податковому році, за який ви вносите внески.
Традиційний 401 (k)
З традиційним індивідуальним планом ви вкладаєте свої долари до оподаткування, ефективно вимагаючи податкової пільги протягом робочих років. Коли ви досягаєте пенсійного віку, ви сплачуєте податок на прибуток за вилучені кошти - включаючи гроші, які ваші інвестиції заробили за ці роки.
Мінус полягає в тому, що коли ви готові зняти гроші, ставка податку може бути вищою, ніж коли ви спочатку інвестували, і додаткове податкове навантаження може стерти будь-які податкові пільги, отримані раніше. Майте на увазі, що більшість пенсіонерів перебувають у меншій категорії податків, ніж у робочі роки.
Roth 401 (k)
Плани Рота фінансуються за доларами після сплати податку. Оскільки ви вже надали IRS своє скорочення, зняття податків не обкладається податком, коли настає час вийти на пенсію. Це абсолютно не обкладається податком, як сума, яку ви сплатили, так і повертає отриманий рахунок.
Після того, як буде встановлено тип плану, вам потрібно буде створити трест, який зберігатиме кошти до тих пір, поки вам не знадобляться або не досягнете пенсійного віку. Ви можете вибрати інвестиційну фірму, брокерську службу в Інтернеті або страхову компанію, щоб керувати планом для вас.
Вам також потрібно створити систему обліку, щоб усі інвестиції обліковувалися постійно.
Переваги Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s надає ряд переваг перед іншими видами пенсійних рахунків.
Однією з головних переваг є те, що ліміти внеску зазвичай є найвищими серед пенсійних планів. Як і 401 (k) спонсорованих роботодавцем, внесок може бути внесений від працівника та роботодавця. З соло 401 (k) ви носите обидва капелюхи і можете робити внески в обидві ролі.
Як працівник, ви можете внести 19 000 доларів у 2019 році. Якщо вам виповнилося 50 років, ви можете внести додатковий внесок у розмірі 6000 доларів. У 2020 році максимум досягає 19 500 доларів, а внесок до накопичення - до 6500 доларів.
Одягаючи шапку роботодавця, ви можете внести до 25% компенсації. Загальний ліміт внесків для соло-401 (к) становить 56 000 доларів у 2019 році, не рахуючи 6 000 доларів, що піднімають кошти для тих, хто старше 50 років. У 2020 році загальна сума складає 57 000 доларів США, не рахуючи 6500 доларів США.
Можливість вибору між традиційним та планом Рота також є перевагою. Це означає, що ви можете вибрати план із податковою перевагою, який найкраще підходить для вас.
Ще одна вигода полягає в тому, що на відміну від IRA SEP, інший пенсійний рахунок з вигідною оподаткуванням, який часто рекомендують власникам малого бізнесу, ви можете брати кредити з плану. Взагалі не бажано брати позики у свого пенсійного фонду, але це пристойний варіант, якщо потрібно.
При належному плануванні та ретельності соло 401 (k) пропонує потенційну можливість насолоджуватися комфортною відставкою через роки бути власним начальником та працювати на власних умовах.
