Що таке коефіцієнт горіння?
У страховому секторі термін "коефіцієнт спалювання витрат" відноситься до показника, який може бути обчислений шляхом ділення надмірних збитків на загальну предметну премію. Ця цифра використовується, головним чином, для визначення ставок за перевищенням перестрахування збитків - страхування, яке здійснюють самі страхові компанії, для того, щоб вони залишалися платоспроможними, якщо вони не зможуть зібрати адекватні премії, необхідні для покриття загальних вимог.
Як працюють коефіцієнти спалювання та витрат
Розрахунок коефіцієнта спалювальних витрат є одним із декількох широко використовуваних методів рейтингу, але він вимагає точності великої кількості даних про претензії. Цей розрахунок сильно пов'язаний із типом статистики, що називається оцінкою коефіцієнта.
Коефіцієнт спалювання витрат - це, мабуть, найпростіший та інтуїтивно зрозумілий підхід до з'ясування витрат. Він працює, оцінюючи очікувані збитки для політики, заснованої на середніх збитках за минулі роки, після дозволу щодо інфляції збитків, зміни експозиції, понесених, але не повідомлених (IBNR) претензій та будь-яких інших поправок, які необхідно внести для створення даних про попередні вимоги відповідні сьогоднішній ситуації.
У найпростішому вигляді співвідношення витрат на спалювання базується на сукупних втратах. Слід зазначити, що такий підхід легко розпадається за наявності франшиз та лімітів, оскільки політика, можливо, мала різні рівні франшиз протягом багатьох років. Крім того, вплив інфляції є нелінійним за наявності франшизи.
Компенсація робітників, що горять
Більш великі компанії приймають поліси, пов'язані з витратами, особливо для компенсації їхніх робітників. Ці поліси встановлюють остаточні суми премій відповідно до фактичного досвіду організації вимог за відповідний період.
Підприємства підприємств, які вибирають політику із ціноутворенням за випаровувальну вартість, а не за звичайною ціною, можуть отримати значні фінансові вигоди, але на них також можуть негативно вплинути непередбачені витрати на претензії. Наприклад, роботодавці потенційно можуть сплачувати нижчі внески за страхування компенсації своїх працівників. Хоча це також несе в собі ризик бути в кінцевому рахунку вище, ніж звичайна ставка. Фінансові директори та брокери повинні знати про ризики, вибираючи політику компенсації працівників. Компенсація працівникам, як правило, є найбільшим вищим страховим витратом, з яким зіткнеться бізнес, тому вивчення варіантів та можливого впливу є вагомим завданням.
Первинна перевага
Основна перевага ціноутворення на горінні кошти полягає в тому, що воно забезпечує пряме фінансове стимулювання для ефективного функціонування підприємств та пріоритетність безпеки та реабілітації працівників. Необхідно також враховувати витрати, що виникли, але не повідомили (IBNR), наприклад, постійні витрати на медичну допомогу внаслідок проблемних травм. Посадові особи компанії також повинні мати комплексне управління ризиками та найкращі практики повернення до роботи, щоб максимально використати користь використання коефіцієнта горіння для страхування компенсацій працівникам.
