Коефіцієнт левериджу першого рівня використовується для визначення достатності капіталу банку або холдингової компанії, і він обмежує можливості банку використовувати свій капітал. Обчисліть коефіцієнт важеля банку першого рівня | шляхом ділення капіталу першого рівня на його середні сукупні консолідовані активи.
Капітал першого рівня банку обчислюється шляхом додавання власного капіталу та нерозподіленого прибутку та віднімання репутації. Далі слід обчислити середню загальну суму консолідованих активів шляхом усереднення останніх квартальних активів банку від останнього консолідованого звіту про стан та доходи банку, також відомого як звіт про виклики.
Якщо коефіцієнт залучення банку перевищує або дорівнює 4%, він вважається добре капіталізованим. Якщо його коефіцієнт залучення становить 3%, банк вважається достатньо капіталізованим. Банк недостатньо капіталізований, якщо його коефіцієнт залучення менше 3%. Якщо коефіцієнт залучення банку менше 2%, він вважається значно недостатнім.
Наприклад, банк Z має капітал першого рівня в 1 мільйон доларів і середній загальний консолідований актив 16 мільйонів доларів. Тому коефіцієнт важеля першого рівня становить 6, 25% (1 мільйон доларів / 16 мільйонів доларів), і він вважається добре капіталізованим.
З іншого боку, банк Y має капітал першого рівня у розмірі 2 млн. Доларів США та середній загальний обсяг консолідованих активів - 66, 66 млн. Доларів. Отже, його коефіцієнт левериджу становить 3% ($ 2 млн / $ 66, 66 млн.), А банк Y вважається адекватним капіталом.
Банк X має капітал першого рівня в 5 мільйонів доларів і середній загальний обсяг консолідованих активів - 260 мільйонів доларів. Таким чином, банк значно недокапіталізований, оскільки його коефіцієнт залучення становить 1, 92% ($ 5 млн. / 260 млн. Дол. США).
