Регулярні внески ІРА повинні здійснюватися готівкою або чеками. Внесення цінних паперів не допускається. Розділ § 219 (е) (1) внутрішнього доходу та Публікація IRS 590-A надають детальну інформацію про правила внеску ІРА. Винятки поширюються на внески за перекидання, якщо було розподілено те саме забезпечення.
Ви не можете фінансувати IRA за допомогою акцій; повинні використовуватися лише готівка або чеки.
Радник Insight
Алі Хашеміан, MBA, CFP®
Kinetic Financial, Лос-Анджелес, Каліфорнія
Ви повинні використовувати готівку або чеки для фінансування внеску Roth IRA за рік. Раціоналізацією цього є простий факт, що нереалізовані прибутки в запасах, в які ви інвестували, повинні бути реалізовані в якийсь момент некваліфікованого рахунку. У цьому вся причина і головна перевага фінансування IRA Roth: уникати податку на приріст капіталу, який інакше повинен був би бути реалізований на якийсь час у майбутньому.
З цієї причини ви можете розглянути можливість продажу акцій, які знизилися у вартості, та реалізувати збитки, оскільки це може послужити податковою перевагою. У той же час розглянути можливість виділення високо цінуваних акцій для таких речей, як благодійні внески або благодійні рештки трестів. Це допоможе зменшити податки.
