Що таке фіксований ануїтет?
Фіксований ануїтет - це вид договору страхування, який обіцяє сплатити покупцеві конкретну, гарантовану процентну ставку за його внески на рахунок. Навпаки, змінна ануїтет сплачує відсотки, які можуть коливатися залежно від ефективності інвестиційного портфеля, обраного власником рахунку. Фіксовані ануїтети часто використовуються при пенсійному плануванні.
Ключові вивезення
- Фіксовані ануїтети - це договори страхування, які сплачують гарантовану процентну ставку за внески власника рахунку. Змінними ануїтетами, навпаки, виплачується ставка, яка змінюється залежно від ефективності інвестиційного портфеля, обраного власником рахунку. Прибуток із фіксованою ануїтетом відкладено податком, поки власник не почне отримувати доходи від ануїтету.
Як працює фіксований ануїтет
Інвестори можуть придбати фіксовану ануїтет або одноразову суму грошей або ряд платежів у часі. Страхова компанія, у свою чергу, гарантує, що на рахунку буде зароблено певну ставку відсотків. Це відомо як фаза накопичення.
Коли власник ануїтету або ануїтет вирішив почати отримувати регулярний дохід від ануїтету, страхова компанія обчислює ці виплати виходячи з суми грошей на рахунку, віку власника, часу тривання платежів та інших факторів. Це починає фазу виплат. Етап виплат може тривати певну кількість років або протягом усього життя власника.
Під час фази накопичення рахунок збільшується відстроченим податком. Коли власник починає отримувати дохід, ці гроші оподатковуються за їх звичайною ставкою податку на прибуток. Власникам ануїтетів також може бути дозволено здійснити обмежену кількість зняття з рахунку до початку фази виплат.
Переваги фіксованого ануїтету
Передбачувані повернення інвестицій
Ставки за фіксованими ануїтетами виходять із доходності, яку компанія страхування життя отримує зі свого інвестиційного портфеля, який інвестується насамперед у високоякісні корпоративні та державні облігації. Тоді страхова компанія несе відповідальність за сплату будь-якої ставки, яку вона обіцяла в договорі ануїтету. Це контрастує зі змінними ануїтетами, коли власник ануїтету вибирає основні інвестиції і тому бере на себе велику частину інвестиційного ризику.
Гарантійні мінімальні ціни
Після закінчення первинного гарантійного періоду в договорі страховик може скоригувати ставку, виходячи із заявленої формули або доходності, яку він отримує за своїм інвестиційним портфелем. Як міра захисту від зниження процентних ставок, контракти з фіксованою ануїтетністю зазвичай містять гарантію мінімальної ставки.
Зростання податків
Оскільки фіксований ануїтет є транспортним засобом, який не відповідає податку, його прибуток зростає і складений відстрочений податок; Власники ануїтету оподатковуються лише тоді, коли вони беруть гроші з рахунку, або через випадкові зняття коштів, або як звичайний дохід. Цей відкладення податків може суттєво змінити спосіб формування облікового запису з часом, особливо для людей із вищими податковими категоріями. Це ж стосується кваліфікованих пенсійних рахунків, таких як IRA та 401 (k) плани, які також збільшують податкові відкладено.
Виплати із гарантованим доходом
Фіксовані ануїтети можуть бути перетворені в негайну ануїтет у будь-який час, коли власник вибере. Потім ануїтет призведе до виплаченої гарантованої виплати доходу протягом визначеного періоду часу або протягом життя арендодавця.
Відносна безпека директора
Компанія з страхування життя відповідає за безпеку грошей, вкладених в ануїтет, і за виконання будь-яких обіцянок, зроблених у договорі. Ануїтети не є федеральним страхуванням, як, наприклад, більшість банківських рахунків. З цієї причини покупцям варто лише розглянути справи з страховими компаніями, які отримують високі оцінки за фінансову силу від великих незалежних рейтингових агентств.
Ануїтети часто мають високі збори, тому платити за покупки та розглянути інші види інвестицій варто.
Критика фіксованих ануїтетів
Ануїтети, будь то фіксовані чи змінні, є відносно неліквідними, що робить їх невідповідними для грошей, які інвестору можуть знадобитися для раптової фінансової надзвичайної ситуації. Фіксовані ануїтети, як правило, дозволяють здійснювати одне зняття коштів на рік до 10% від вартості рахунку.
Протягом періоду здачі ануїтету, який може тривати протягом 15 років з моменту початку договору, вилучення понад 10% підлягають стягненню страховиком. Власники ануїтетів, які не досягли віку 59½ років, також можуть сплачувати 10% податкового штрафу, крім звичайних податків на прибуток.
Нарешті, ануїтети часто несуть високу комісію в порівнянні з іншими видами інвестицій. Усі, хто цікавиться ануїтетом, повинні переконатися, що вони розуміють усі збори, пов'язані з цим, перш ніж взяти на себе зобов’язання. Він також платить за покупки, оскільки збори та інші умови можуть сильно відрізнятися від одного страховика до іншого.
