Існує безліч причин врахувати перекидання індивідуального пенсійного рахунку Roth (IRA), який перераховує кошти з існуючого традиційного IRA (або іншого пенсійного рахунку) на Roth IRA. Ось короткий погляд на те, як перетворити на Roth IRA, а також міркування при вирішенні того, чи має це для вас сенс.
Ключові вивезення
- Перегортання (або конверсія) Roth перетворює гроші з традиційного IRA або 401 (k) на Roth. Ви можете подолати ліміти доходів Roth IRA, зробивши перекидання. Ви повинні заборгувати податок за будь-яку суму, яку конвертуєте, і це може бути суттєво.
Як перетворити на Roth IRA
Більшість великих брокерських фірм полегшують перехід на Roth. Загалом, це триетапний процес:
1. Фінансуйте свій традиційний ІРА (або інший пенсійний рахунок). Якщо у вас його ще немає, вам доведеться відкрити та фінансувати його спочатку.
2. Сплачуйте податки за внески та прибутки. Ви робите внески Roth IRA із доларами після сплати податку. Якщо ви вже відрахували свої традиційні внески IRA, зараз ви будете заборгувати податки. Це звучить як досить простий крок, але майте на увазі, що податкове навантаження може бути суттєвим.
3. Перетворіть обліковий запис у Roth IRA. Якщо у вас ще немає Roth IRA, ви відкриєте його під час перекидання.
Roth IRA Rollover Методи
Найпростіший спосіб перетворитись на Roth - це довірена особа довіреної особи або прямий перехід від однієї фінансової установи до іншої. Повідомте свого традиційного постачальника послуг IRA, що ви хочете перерахувати гроші безпосередньо своєму постачальнику послуг Roth IRA.
Якщо обидва ІР є однією фірмою, ви можете попросити фінансову установу перерахувати певну суму зі свого традиційного ІРА на ваш Roth. Цей метод називається тим же довіреною передачею.
За допомогою непрямого перекидання ви отримуєте розповсюдження від традиційного IRA. Тоді у вас є 60 днів, щоб здати його на свій Roth IRA.
Перетворення з 401 (k)
Ви також можете конвертувати інші пенсійні рахунки, наприклад, 408 (k) або 403 (b), спонсоровані роботодавцем, як тільки ви покинете роботу. Деякі плани дозволяють вам отримати доступ до грошей, поки ви все ще працюєте - "розподіл в експлуатації". Однак, як правило, вам доводиться досягти віку 59½, перш ніж ви зможете це зробити.
Тоді у вас буде всього 60 днів, щоб внести всі гроші на новий рахунок Roth - включаючи 20%, які ви не отримали. Пропустіть термін, і будь-які гроші, не передані Roth IRA, будуть застосовані до 10% штрафу за достроковий вихід, якщо ви молодші за 59 ½. І ви все одно будете на гачку податку на прибуток на всю перераховану суму.
Переваги Roth IRA
Roth IRA пропонують кілька основних переваг, які не пропонуються іншими пенсійними планами.
Для початку, прибуток Roth IRA зростає без оподаткування, а вилучення у відставці також неоподатковується. Також ви можете зняти внески в будь-який час, незалежно від вашого віку. Більше того, для Roth IRA не потрібні мінімальні розподіли (RMD). Це означає, що якщо вам не потрібні гроші, ви можете залишити рахунок у спокої і передати його своїм спадкоємцям.
Перерахунок на Рот особливо привабливий, якщо ви очікуєте, що ваша майбутня податкова ставка буде вищою за поточну ставку. І якщо ваш заробіток достатньо високий, щоб перешкодити вам внести прямий внесок у Roth IRA, ви можете використовувати конвертацію Roth як зворотний вхід до майбутніх неоподатковуваних доходів на пенсії.
Ви повинні перетворитись на Roth IRA зараз?
Після того як ви вирішили, що Roth IRA - ваш найкращий пенсійний вибір, рішення про конвертацію зводиться до податкової накладної на поточний рік. Це тому, що коли ви переводите гроші з пенсійного рахунку до оподаткування, наприклад традиційного IRA або 401 (k), на Roth, ви повинні сплачувати податки з цього доходу.
Плюси
-
- Roth IRAs можуть похвалитися величезними податковими перевагами, включаючи неоподатковуваний ріст та неоподатковувані вилучення у пенсію.
-
- Ви можете зняти внески в будь-який час, з будь-якої причини, без податків.
-
- На відміну від традиційних IRA та 401 (k), Roth не вимагає мінімальних розподілів.
Мінуси
-
- Ви сплачуєте податок за конверсію - і це може бути суттєво.
-
- Ви можете не отримати вигоди, якщо ваша ставка податку в майбутньому буде нижчою.
-
- Ви повинні зачекати п’ять років, щоб зняти неоподатковувані кошти з Рота, навіть якщо вам вже 59 років.
Це має сенс: Якби ви ці гроші вклали в Рот спочатку, ви сплатили б податки за нього за рік, коли ви внесли внесок.
Перегортання Roth IRA найбільш вигідне, коли:
- У вас є готівка на руках, щоб сплатити податки. Ви можете спокусити використати частину перетворених коштів для покриття своїх податків. Але це означає, що ви пропустите роки чи десятиліття безвідплатного зростання цих грошей. І, ви можете заборгувати 10% штрафу за гроші. Це не спричиняє тяжких податкових наслідків. Будьте уважні: сума, яку ви конвертуєте, додаючи її до доходу поточного року, може перенести вас у більш високу податкову категорію або обкласти вас податками, які в іншому випадку ви не платите. Наприклад, пенсіонери, які перетворюють активи на Roth IRA, можуть в кінцевому рахунку сплатити більше податку на свої виплати за соціальне забезпечення та більші премії Medicare, якщо конвертована сума підніме дохід вище певних рівнів. Податковий радник може допомогти скоротити цифри. Ваш наявний рахунок IRA зазнав останніх втрат. Більш низький баланс у вашому традиційному ІРА означає, що ви заборгуєте меншим податком під час конверсії та матимете більший потенціал для зростання податків. Якщо ви конвертуєте наявні залишки на пенсійному рахунку в Roth IRA в цьому календарному році, ви сплатите податок, коли подадете свою податкову декларацію в податковий термін наступного року. Ви знаходитесь в нижчій категорії податків, ніж зазвичай, можливо, тому, що працювали менше, змінювали роботу або втрачали бонус. У вас є більш деталізовані відрахування, ніж зазвичай, що може допомогти знизити оподатковуваний дохід. Ви заробляєте занадто багато, щоб зробити внесок у Roth в поточному році, але очікуєте, що під час виходу на пенсію будете мати більш високу ставку податку.
Суть
Перетворитись на Roth IRA простіше, ніж будь-коли. Ви можете перерахувати частину або всі існуючі традиційні баланси IRA (або іншого пенсійного рахунку) на Roth IRA, незалежно від вашого доходу. Але майте на увазі, що обмеження щодо отримання доходу все ще застосовуються до внесків поточного року.
Як тільки конверсія завершиться, привітайте себе: Ви щойно підписалися протягом багатьох років зростання податків. Це може бути вся різниця між стресовим - і блаженним - виходом на пенсію.
