Сума, яку ви вносите на ощадний рахунок, ймовірно, досить низька, навіть якщо ви зберігаєте в ньому значний баланс. Однак, будь-який відсоток, який ви заробляєте на рахунку, Службою внутрішніх доходів (IRS) вважається оподатковуваним доходом, і його потрібно повідомляти у вашій податковій декларації.
Ключові вивезення
- Ощадні рахунки оподатковуються за будь-які відсотки, отримані понад 10 дол. 1099-INT, надісланий банком до IRS разом із податковою декларацією.
Що оподатковується та чому
Ощадні рахунки зазвичай не вважаються інвестиційними засобами. Однак IRS розглядає будь-який процентний фінансовий інструмент як інвестицію для цілей оподаткування.
Ви оподатковуєтесь будь-якими відсотками, отриманими на рахунку понад 10 доларів США, хоча фінансовий радник Ребекки Доусон з Сілбер Бенетт Фінанс у Лос-Анджелесі, Каліфорнія попереджає, що "IRS вимагає, щоб ви повідомили про всі оподатковувані відсотки від ваших доходів. Якщо ви прийняли грошове стимулювання банку відкрити новий ощадний рахунок, цей бонус також оподатковується і про нього також потрібно повідомити ", - додає вона.
Відсотки з ощадного рахунку оподатковуються за граничною ставкою. Іншими словами, якщо ваш звичайний показник податку на прибуток ставить вас у 35%, то відсотки за вашим ощадним рахунком оподатковуються за цією ставкою.
Для цілей оподаткування те, що трапляється з відсотками після того, як ви заробляєте, не має значення. Він буде оподатковуватися так само, незалежно від того, зберігаєте ви гроші, перераховуєте їх на новий рахунок чи витрачаєте.
Що звільнено від податку
Хоча зароблені відсотки на ощадних рахунках оподатковуються, вам не доведеться сплачувати податки з балансу рахунку. Якщо на вашому заощаджувальному рахунку 10 000 доларів США та ви отримуєте 0, 2% відсотків, ви оподатковуєтесь лише 20 відсотками доларів, які банк нараховує вам, а не здоровенною довідником, яка принесла ці прибутки.
Окремі типи рахунків, наприклад індивідуальні пенсійні рахунки (IRA), дозволяють нараховувати відстрочені податки відсотки за заощадженнями, і про ці прибутки не потрібно повідомляти. Як каже Доусон, "ці правила застосовуються лише до традиційних або онлайнових ощадних рахунків. Їх не слід плутати зі заощадженнями, які зберігаються в ІРА. Відсотки від них відкладаються податком: Ви сплачуєте податки на нього лише тоді, коли кошти будуть зняті. " (Насправді, якщо ця ІРА є Ротом, ви навіть не сплачуєте податки з заробітку, коли ви їх знімаєте, поки ви досягли 59-річного віку.)
Як подати файл
За словами фінансового радника Доусона, наприкінці січня чи близько того кожного року "фінансова установа, яка зберігає ваш накопичувальний рахунок, надсилає форму 1099-INT, де відображаються відсотки, зароблені в попередньому році". Ця форма повинна бути надіслана в IRS, коли ви подаєте свою податкову декларацію.
Більше інформації про оподаткування отриманих відсотків можна знайти в темі 403 на IRS.gov. Інформація про відмову від резервного копіювання обговорюється в темі 307.
Настільки мізерно, як може здатися відсоток, накопичений на ощадному рахунку, Доусон каже, що нехтувати його повідомленням неважливо. "Якщо ваші податки не будуть сплачені за відсотки, накопичені на вашому ощадному рахунку, Держспецзв'язок застосовуватиме штрафи та збори."
Радник Insight
Ребекка Доусон
Silber Bennett Financial, Лос-Анджелес, Каліфорнія
Фінансова установа, яка зберігає ваш накопичувальний рахунок, надсилає форму 1099-INT, де відображаються відсотки, зароблені в попередньому році, наприкінці січня. Ви оподатковуєтесь лише будь-якими відсотками, отриманими на рахунку, що перевищують мінімум 10 доларів США, хоча IRS вимагає, щоб ви повідомили про всі оподатковувані відсотки у вашому доході. Якщо ви прийняли заохочувальний грошовий стимул від банку, щоб відкрити новий ощадний рахунок, цей бонус також оподатковується і про це також потрібно повідомити. Якщо ваші податки не сплачуються за відсотки, накопичені на вашому заощаджувальному рахунку, Держспецзв'язок застосовуватиме штрафи та збори.
Ці правила стосуються лише традиційних або онлайнових ощадних рахунків. Їх не слід плутати зі заощадженнями, які зберігаються в ІРА. Відсотки на них відкладаються податком: Ви сплачуєте податки з нього лише тоді, коли кошти будуть зняті.
