Що таке чисті грошові кошти?
Чисті грошові кошти є результатом загальної суми грошових коштів компанії за вирахуванням загальних зобов'язань, відображених у її фінансовій звітності. Він зазвичай використовується при оцінці грошових потоків компанії. Чисті грошові кошти також відносяться до суми грошових коштів, що залишилася після завершення транзакції та відняття всіх пов'язаних з цим витрат і відрахувань.
Чисті грошові кошти
Розуміння чистої готівки
Чисті грошові кошти - це сума отриманих або втрачених коштів після вирахування всіх зобов'язань і зобов'язань з однієї транзакції або декількох транзакцій. Подібно до поточного коефіцієнта, чисті грошові кошти - це показник ліквідності компанії або здатності швидко виконувати свої фінансові зобов'язання. Зобов'язання можуть включати стандартні операційні витрати, платежі за боргами та інвестиційну діяльність. Розрахунок чистої готівки починається з підсумовування всіх надходжень за період, який часто називають валовим. Після того, як загальний підсумок, зобов’язання та зобов'язання віднімаються, а різниця - чисті грошові кошти.
Чисті грошові кошти також можна вважати короткою формою терміна "чисті грошові кошти на акцію", оскільки вони стосуються інвестицій в акції. Інвестори можуть використовувати чисті грошові кошти, щоб допомогти визначити, чи є акція компанії привабливою інвестицією.
Чистий грошовий потік відноситься до прибутку чи втрати коштів протягом періоду після сплати всіх боргів. Коли у підприємства є надлишок грошових коштів після сплати всіх його операційних витрат, кажуть, що він має позитивний грошовий потік. Якщо компанія платить більше за зобов’язаннями та зобов’язаннями, ніж те, що вона заробляє операціями, це, як кажуть, має негативний грошовий потік.
Негативний грошовий потік не означає, що компанія не здатна сплатити всі свої зобов’язання; це означає, що сума грошових коштів, отриманих за цей період, була недостатньою для покриття зобов'язань того ж періоду часу. Якщо інші ощадні транспортні засоби ліквідуються для виконання зобов'язання або нараховується додаткова заборгованість, яка не передбачає отримання одноразового депозиту, компанія може виконати всі свої зобов’язання, зберігаючи негативний грошовий потік.
Обмеження чистої готівки
Аналіз того, яка діяльність сприяє позитивним чи негативним чистим готівковим коштам, є важливим при використанні чистої готівки як барометра для визначення фінансового стану компанії. Позитивні чисті грошові кошти від таких подій, як збільшення прибутку від продажу або зменшення зобов'язань можуть свідчити про добре функціонуючу здорову фірму. Однак певна діяльність може призвести до позитивного грошового потоку, який може не відображатись позитивно на фінансовому стані компанії, наприклад, гроші, отримані внаслідок заповнення нового боргу, або діяльність, пов’язана з одноразовим позиковим депозитом.
