Зміна правил призвела до того, що Корпорація гарантування пенсійних виплат (PBGC) гарантувала 401 (k) залишки, які перераховані у відповідні пенсійні плани. Це означає, що якщо компанія пропонує пенсійний план, 401 (k) залишки можуть бути перераховані в пенсію, а пенсійна допомога, яка виникла в результаті перевершеного балансу, буде гарантована PBGC так само, як і початкова пенсійна виплата до до перекидання.
Це вплине лише на людей, роботодавець яких пропонує обидва типи планів. Які плюси і мінуси робити цей тип перекидання?
Дохід за все життя
Однією із скарг на діючу систему планів з визначеними внесками, таких як 401 (k), є те, що вона покладає відповідальність за пенсійне заощадження на працівників, на відміну від планів із визначеними виплатами.
Багато експертів із пенсійного доходу вважають, що учасникам здебільшого буде краще з гарантованим потоком довічного доходу, який забезпечується, приймаючи пенсійну допомогу як рівномірний потік доходу. Це змушує учасників керувати власними пенсійними активами.
Відсутність захисту від інфляції
Зміна правила стосується корпоративних пенсійних планів, а не муніципальних, державних та федеральних планів уряду. Корпораційні пенсії рідко індексуються до інфляції через коригування витрат на життя (COLA), як і пенсійні плани в державному секторі. Після того, як розпочнеться виплата пенсіонерів, вплив інфляції на купівельну спроможність їх щомісячних платежів.
Якби залишок був залишений на рахунку 401 (k) плану працівника, вони, можливо, мали б можливість заробити інвестиційні прибутки, які б утримували їх перед інфляцією. З іншого боку, їхній рахунок може втратити гроші на спадному ринку.
Більше того, поєднання наявності плану з визначеною виплатою, а також плану 401 (k) або подібного плану з визначеним внеском є потужним. Це забезпечує засіб для пенсійних заощаджень диверсифікувати свої джерела пенсійного доходу. Вони можуть анулювати свою щомісячну пенсійну виплату, забезпечуючи потік гарантованого (або в основному гарантованого) доходу разом з можливостями для зростання інвестицій, що поставляється з визначеним планом внеску.
Заморожені плани
Багато корпоративних пенсійних планів заморожують свої пільги. Коли це відбувається, працівники більше не можуть нараховувати додаткові пенсійні виплати, виходячи з пенсійної формули, наприклад, такої, яка базується на заробітках та вислугу років.
Наслідки для тих, хто думає про те, щоб перевести ці або частково свої 401 (k), є ризиком перетворити ці долари на "мертві гроші". Це означає, що учасник, можливо, очікував отримання пенсійної виплати в розмірі 401 (к) доларів, що було співмірним з формула пенсії на основі років служби та заробітку. Натомість колишні 401 (к) гроші зараз застрягли в пенсійному плані із застійною виплатою.
Якби ці гроші були залишені у плані 401 (k), принаймні була б можливість для майбутніх інвестиційних прибутків.
Обмеження переваг PBGC
В даний час PBGC гарантує виплату пенсій до 60 165 доларів США щорічно. PBGC є лише фактором, якщо роботодавець, який пропонує пенсію, збанкрутує, інакше пенсійні виплати є відповідальністю корпорації так само, як банківська позика.
Приємною особливістю нових правил є те, що будь-які гроші, перераховані на пенсійний план із 401 (к), не підпадають під цей щорічний ліміт у розмірі 60 165 доларів. Якщо пенсійний план мав би бути передбачений гарантією PBGC, працівник отримуватиме щомісячну виплату ануїтету на основі суми 401 (k) грошей, що перераховуються до пенсійного плану на додаток до виплати за первісну пенсійну допомогу.
Чи буде це ловитись?
CNBC провів опитування читачів в Інтернеті, і 92% респондентів зазначили, що вони не вважатимуть зарахувати свої 401 (k) гроші до пенсійного плану роботодавця.
Це не все дивно, враховуючи те, наскільки традиційні варіанти одноразового розподілу пенсійних планів були традиційними. Багато пенсіонерів, схоже, вважають за краще мати більше контролю над своїм пенсійним гніздом за допомогою перекидання на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA). Така угода пропонує гнучкість у вилученій сумі та дозволяє отримати варіанти в частині залишення грошей спадкоємцям, наприклад, через спадкову IRA, наприклад.
Іншим фактором може бути те, що PBGC не настільки відомий як Федеральна корпорація страхування вкладів (FDIC), яка виконує аналогічну функцію, страхуючи банківські депозити.
Ви повинні зарахувати свої 401 (k) до своєї пенсії?
Як і у більшості питань фінансового планування, відповідь полягає в тому, що це залежить. Особисті обставини у кожного різні, але ось кілька фінансових радників, які слід врахувати для клієнтів, є декількома факторами.
Чи зручно їм керувати 401 (k) та будь-яким наступним перекиданням до IRA? Це завжди є важливим питанням, якщо вони стикаються з можливістю приймати виплату як ануїтет або переплачувати одноразову суму.
Які ще пенсійні ресурси вони мають? Чи мають вони вже значні пенсійні інвестиції за межами поточного плану роботодавця? Це може включати IRA, оподатковувані інвестиції або ануїтет. Крім того, не забудьте врахувати активи пенсійного плану свого подружжя. Також слід враховувати соціальне забезпечення та пенсії колишніх роботодавців. Коротше кажучи, ви захочете переглянути всю картину виходу на пенсію клієнта, перш ніж робити вибір щодо того, чи слід їм перенести поточні активи на 401 (k) до пенсійного плану.
Суть
Важко сказати, чи вдасться застосувати нове правило, що дозволяє працівникам перерахувати свої 401 (к) залишки в пенсійний план компанії. Хоча це і є цілеспрямовано, слід врахувати ряд плюсів і мінусів. Ситуація у кожного різна, тому потрібен ретельний аналіз.
