Зміст
- Податкові відстрочки проти оподаткування
- Переваги податкових рахунків
- Переваги податкових звільнень
- Який обліковий запис підходить саме вам?
- Суть
Коли ви плануєте вийти на пенсію, податкове планування повинно бути частиною вашого прийняття рішення з самого початку. Два загальні пенсійні рахунки, які дозволяють людям мінімізувати свої податкові рахунки, - це рахунки з відстрочкою податку та звільнення від оподаткування.
Ось перегляньте ці два типи облікових записів та ключову різницю, яка допоможе вам вирішити, який обліковий запис - чи поєднання обох - має для вас сенс.
Ключові вивезення
- З відстроченим податком рахунком податкові заощадження реалізуються при внесенні внесків, але при звільненні від сплати податку зняття податку не підлягає оподаткуванню при виплаті пенсій. Загальні пенсійні рахунки, відкладені податком, є традиційними ІРА та 401 (к) с.Популярний податок -випущені рахунки - це Рота ІР та Рот 401 (к) с. Ідеальною стратегією оптимізації оподаткування може бути максимізація внесків на обидва типи рахунків.
Податкові рахунки проти звільнених від сплати податків
Просто, щоб бути зрозумілим: обидва типи пенсійного рахунку мінімізують суму пожиттєвих податкових витрат, які хтось понесе, що надає стимули починати заощаджувати до виходу на пенсію в ранньому віці. Найрізноманітніша різниця між двома видами рахунків полягає в тому, коли починаються податкові переваги.
Податкові рахунки
Податкові відкладені рахунки дозволяють реалізувати негайні податкові відрахування до всієї суми внеску, але майбутні зняття з рахунку оподатковуватимуться за вашою звичайною ставкою доходу. Найпоширеніші пенсійні рахунки у США з відстроченою податком. - це традиційні плани IRA та 401 (k). У Канаді найбільш поширеним є зареєстрований пенсійний накопичувальний план (RRSP).
По суті, як випливає з назви рахунку, податки на прибуток "відкладаються" на більш пізню дату.
Якщо, наприклад, ваш оподатковуваний дохід цього року становить 50 000 доларів США, а ви вносите 3000 доларів на рахунок, відкладений податком, ви сплатите податок лише на 47 000 доларів. Через 30 років, як тільки ви виходите на пенсію, якщо ваш оподатковуваний дохід спочатку становить 40 000 доларів США, але ви вирішили зняти 4 000 доларів з рахунку, ваш оподатковуваний дохід збільшиться до 44 000 доларів.
У 2020 році людям дозволено внести аж 19 500 доларів у план 401 (к) плюс плюс 6 000 доларів, якщо ви досягнете 50 років.
І в 2019, і в 2020 році ви можете внести максимум 6 000 доларів у традиційний ІРА (ті, які перевищують 50 років, можуть додати ще 1000 доларів). Участь у плані на робочому місці та сума, яку ви заробляєте, також можуть зменшити вирахування деяких ваших традиційних внесків ІРА.
Рахунки без оподаткування
Податкові звільні рахунки не надають податкову пільгу, коли ви вносите їх на них. Натомість вони надають майбутні податкові пільги; вилучення при виході на пенсію не обкладаються податками. Оскільки внески на рахунок робляться з доларами після сплати податку, немає негайної податкової переваги. Основна перевага цього типу структури полягає в тому, що прибуток від інвестицій зростає без оподаткування.
Ваші поточні та очікувані майбутні податкові рамки є основними чинниками, які визначають, який рахунок найкраще підходить для ваших потреб у податковому плануванні.
Популярними рахунками, звільненими від сплати податків у США, є Roth IRA та Roth 401 (k). У Канаді найпоширенішим є неоподатковуваний ощадний рахунок (TFSA).
Навпаки, у звичайному оподатковуваному інвестиційному портфелі власник сплачував би податки на приріст капіталу на ті 1427 доларів зростання, коли продав інвестиції. А з рахунком, відкладеним податком, власник платив звичайний податок на прибуток, коли брав розподіли зі свого рахунку - внески чи заробіток. Зауважте, що довгостроковий податок на приріст капіталу нижчий, ніж звичайний податок на прибуток.
З відкладеним податком рахунком податки сплачуються в майбутньому, але з рахунку, звільненого від сплати податків, податки сплачуються прямо зараз. Однак, змістивши період, коли ви сплачуєте податки та дозволити зростання неоподатковуваних інвестицій, можна досягти головних переваг.
«Я люблю описувати відкладений податковий рахунок як такий, що насправді затримується податком. Податки будуть сплачуватися колись вниз. Рахунок, звільнений від сплати податків, не обкладається податком після того, як гроші будуть внесені на рахунок ", - каже Мак Куртер, CFP®, засновник Courter Financial, LLC., В Бельфонте, штат Павло.
Обмеження розміру внесків для Roth IRAs та Roth 401 (k) s такі ж, як і для традиційних IRAs та 401 (k) s, але люди, у яких модифікований коригуваний валовий дохід (MAGI) занадто високий, можливо, не зможе внести свій внесок у Roth IRAs.
Переваги податкових рахунків
Безпосередня перевага сплати менше податку в поточному році забезпечує сильний стимул для багатьох осіб фінансувати свої рахунки, відкладені податком. Загальна думка полягає в тому, що безпосередня податкова вигода від поточних внесків переважає негативні податкові наслідки майбутніх вилучень.
Коли люди вийдуть на пенсію, вони, ймовірно, принесуть менший оподатковуваний дохід і, отже, опиняться у нижчому податковому діапазоні. Зазвичай найсильнішим заробітчанам рекомендується максимально збільшити свої відкладені податком рахунки, щоб мінімізувати їх поточне податкове навантаження.
Також, отримуючи негайну податкову перевагу, інвестори можуть фактично вкласти більше грошей на свої рахунки.
Припустимо, наприклад, що ви сплачуєте 24% ставку податку на свій дохід. Якщо ви внесете 2000 доларів на рахунок, відкладений податком, ви отримаєте повернення податку в розмірі 480 доларів США (0, 24 х 2000 доларів) і зможете вкласти більше, ніж початкові 2000 доларів, що зробить його складнішим за швидкістю. Це якщо припустити, що ви не заборгували жодних податків наприкінці року, то в цьому випадку економія податків просто зменшить заборгованість. Збільшення ваших заощаджень може забезпечити податкові пільги та спокій.
Переваги податкових звільнень
Оскільки переваги звільнених від сплати податків реалізуються протягом 40 років у майбутньому, деякі люди їх ігнорують. Однак молоді люди, які або в школі, або тільки починають роботу, є ідеальними кандидатами для звільнення від сплати податків. На цих ранніх етапах життя їхній оподатковуваний дохід та відповідна податкова група зазвичай мінімальні, але, ймовірно, зростуть у майбутньому.
Відкривши звільнений від оподаткування рахунок та вклавши гроші на ринок, особа зможе отримати доступ до цих коштів разом із додатковим приростом капіталу без будь-яких податкових проблем. Оскільки зняття з цього типу рахунків не обкладається податком, виведення грошей на пенсію не підштовхне когось до більш високої податкової групи.
"Загальноприйнята думка, що податки будуть меншими за пенсію, застаріла", - каже Алі Хашеміан, MBA, CFP®, президент Kinetic Financial у Лос-Анджелесі, Каліфорнія. "Сучасний пенсіонер витрачає більше грошей і приносить більше доходу, ніж попередні покоління. Також податкове середовище може бути гіршим для пенсіонерів у майбутньому, ніж сьогодні. Це лише деякі з причин того, що стратегії, звільнені від сплати податків, можуть бути вигідними ».
"Я не можу придумати того, хто не має вигоди від звільнення від сплати податків", - говорить Уес Шеннон, CFP®, засновник компанії SJK Financial Planning, LLC, у місті Херст, штат Техас. "Часто клієнт, який перебуває у високому податковому діапазоні і має довгострокову інвестиційну стратегію, орієнтовану на ріст, зможе скористатися прибутком від капіталу та кваліфікованим оподаткуванням дивідендів - в даний час за нижчими ставками, тоді як відкладений податок перетворює всі прибутки в звичайний дохід, який оподатковується за вищою ставкою ».
Який обліковий запис підходить саме вам?
Хоча ідеальна стратегія оптимізації податків передбачає максимізацію внесків як на рахунки, що відкладаються з податку, так і на звільнення від сплати податків, існують певні змінні, які слід врахувати, якщо такі розподіли неможливі.
Заробітники з низьким рівнем доходу
Заохочувачам з низьким рівнем доходу рекомендується зосередитись на фінансуванні рахунку, що не звільнений від сплати податків. На цьому етапі внески на відстрочений податковий рахунок не мали б особливого сенсу, оскільки поточна податкова пільга буде мінімальною, але майбутнє зобов’язання може бути великим.
Хтось, хто вносить 1000 доларів на рахунок, відкладений податком, коли він нараховує 12% податок на прибуток, сьогодні би заощадив лише 120 доларів. Якщо ці кошти будуть вилучені протягом п'яти років, коли особа перебуває у вищій податковій категорії та сплачує 32% податку на прибуток, 320 доларів будуть виплачені.
З іншого боку, внески на звільнений від сплати податків сьогодні оподатковуються. Але, якщо припустити, що в наступні роки ви будете піддані більш високій податковій групі, ваша майбутня податкова накладна буде мінімізована.
Доходи з високим рівнем доходу
Заробітчани з вищою заробітною платою повинні зосередитися на внесках на рахунок, відкладений податком, наприклад, 401 (k) або традиційний IRA. Безпосередня вигода може знизити їх граничну податкову категорію, що призведе до значної вартості.
Розгляньте мету та часові рамки ваших пенсійних заощаджень
Ще одна важлива змінна, яку слід враховувати, - це мета та часові рамки ваших заощаджень. Податкові відкладені рахунки зазвичай, але не завжди, віддають перевагу в якості пенсійних транспортних засобів, оскільки більшість людей матимуть мінімальний заробіток і можуть мати нижчу ставку податку протягом цієї стадії після роботи. Рахунки, звільнені від сплати податків, часто віддають перевагу інвестиційним цілям, оскільки інвестор може реалізувати значні неоподатковувані прирости капіталу.
"Я дійсно думаю, що клієнти часто занадто сильно завантажують рахунки, відкладені податками", - каже Марґеріта Ченг, генеральний директор Blue Ocean Global Wealth в м. Гайдерсбургу, штат Массачусетс. Сьогодні важливо реалізувати економію податків. Однак є що можна сказати про неоподатковувані або неоподатковувані пенсійні заощадження. Поєднання усереднення вартості долара, вартості грошей у часі та неоподатковуваного зростання є потужним ефектом ».
Незалежно від ваших фінансових потреб, фінансовий консультант зможе допомогти вам визначити, який тип рахунку найкращий для вас.
Суть
Податкове планування є важливою частиною будь-якого рішення щодо особистого бюджету чи управління інвестиціями. Податкові відстрочені та звільнені від оподаткування рахунки є одними з найпоширеніших варіантів сприяння фінансовій свободі під час виходу на пенсію.
Розглядаючи дві альтернативи, просто пам’ятайте, що ви завжди збираєтесь платити податки, і залежно від типу рахунку, це просто питання, коли.
