Зміст
- Перетворити традиційне на Roth IRA
- Податкові наслідки
- Чи має сенс перетворення?
Основна перевага Roth IRA, на відміну від традиційного IRA, полягає в тому, що вам не доведеться сплачувати податок на прибуток за гроші, які ви виводите на пенсію. Хоча ви не можете внести свій внесок у Roth IRA, якщо ваш дохід перевищує обмеження, встановлені IRS, ви можете перетворити традиційний IRA в Roth - процес, який іноді називають "backdoor Roth IRA".
Ключові вивезення
- Ви можете конвертувати всі або частину грошей у традиційному ІРА в Roth IRA. Навіть якщо ваш дохід перевищує ліміти для внесення внесків у Roth IRA, ви все одно можете зробити конвертацію Roth, яку іноді називають "backdoor Roth IRA". Ви повинні заборгувати податками за гроші, які конвертуєте, але в майбутньому ви зможете зняти неоподатковувані кошти з Roth IRA.
Як перетворити традиційний IRA в Roth IRA
Перетворення всього або частини традиційного IRA в Roth IRA - досить простий процес. IRS описує три способи досягти цього:
- Перекидання, під час якого ви берете розповсюдження від традиційного IRA у вигляді чека і здаєте ці гроші на рахунок Roth протягом 60 днів. Переказ довіреної особи довіреної особи, в якій ви направляєте фінансову установу, яка займається традиційним IRA для перерахування грошей на ваш рахунок Roth в іншій фінансовій установі. Переказ довіреної сторони, в якому ви повідомляєте фінансовій установі, яка займається вашим традиційним IRA, перерахувати гроші на рахунок Roth у тій же установі.
З трьох методів два типи передач, ймовірно, є найбільш нерозумними. Якщо ви скористаєтеся перекладом і з будь-якої причини не внесете гроші протягом необхідних 60 днів, ви можете стягувати 10% штрафного податку за дострокове розповсюдження на додаток до інших податків, які ви зобов'язані внаслідок конверсія. Податковий збір у розмірі 10% не застосовується, якщо ви старше 59½ років.
Який би метод ви не використовували, вам потрібно буде повідомити про перетворення до IRS за допомогою форми 8606, коли ви подаєте податок на прибуток за рік.
Податкові наслідки
Коли ви перетворите традиційну IRA на Roth, ви повинні заборгувати податками за будь-які гроші в традиційній IRA, яка була б оподаткована, коли ви зняли її. Це включає в себе податкові суми, внесені до сплати податку, які ви внесли на рахунок, а також відкладені податком прибутки, накопичені на рахунку протягом багатьох років. Ці гроші будуть оподатковуватися як прибуток за рік, коли ви здійснюєте конвертацію.
Одна з переваг Рот-ІРА перед традиційними ІРА - вам не доведеться брати необхідні мінімальні розподіли - над чим подумати, якщо ви сподієтеся залишити гроші своїм спадкоємцям.
Чи конверсія Roth IRA має сенс для вас?
Коли ви перетворюєте з традиційного IRA в Roth, відбувається компроміс. У результаті конверсії ви зіткнетеся з податковою накладною (можливо великою), але в майбутньому ви зможете здійснити зняття податків з рахунку Roth.
Однією з причин конверсія може мати сенс для вас, якщо ви очікуєте, що після виходу на пенсію ви будете знаходитись у вищій податковій категорії, ніж зараз. Це може статися, наприклад, якщо ваш дохід протягом певного року незвично низький або якщо уряд значно підвищить ставки податку в майбутньому.
Ще одна причина, по якій перетворення Roth може мати сенс, полягає в тому, що Roths, на відміну від традиційних IRA, не підлягає необхідному мінімальному розповсюдженню (RMD) після досягнення 72 років. Отже, якщо вам пощастило не потрібно брати гроші у своїх Рот ІРА, ви можете просто дозволити йому продовжувати рости і залишити його колись своїм спадкоємцям.
А якщо говорити про старший вік, якщо ви все-таки отримаєте придатний дохід у такому віці, ви можете продовжувати сприяти зростанню ІРА та отримувати без податку зростання цих грошей. Ви повинні припинити свій внесок у традиційний ІРА до віку 70½.
