Що таке зняття з експлуатації?
Вибуття службового складу відбувається, коли працівник бере розподіл з кваліфікованого пенсійного плану, спонсорованого роботодавцем, наприклад, 401 (k) рахунок, не залишаючи працівника своєї компанії. Це може статися без податкового стягнення в будь-який час після досягнення працівником 59 1/2 віку або якщо працівник оголошує труднощі або встановить надзвичайну фінансову потребу. У деяких випадках вилучення в експлуатацію може бути здійснено без цих подій. Не кожен план виходу на пенсію дозволяє відкликати службу, але приблизно 70% тих, хто доступний у США, пропонують такий варіант за певних умов.
Ключові вивезення
- Вилучення за стажу стосується вилучення спеціальних розподілів з облікового запису 401 (к). Ці розподіли відбуваються, поки працівник все ще працює. Розподілення зазвичай доступні для випадків тяжких ситуацій. Спеціальні правила дозволяють деяким учасникам плану приймати розподіли навіть без труднощів.
Розуміння зняття з експлуатації
За законом, звичайні вилучення з пенсійних планів можуть бути здійснені внаслідок зміни зайнятості, труднощів та документально підтверджених фінансових потреб або після того, як працівник досяг 59 1/2 років. Вилучення в експлуатацію дещо відрізняється. Якщо план дозволяє вилучити службу, то працівник може здійснити розподіл лише з метою використання різних варіантів інвестицій, які вони вважають більш придатними для них. Зазвичай це робиться у формі допустимого перекидання з плану на раніше існуючий рахунок 401 (k) або новий традиційний рахунок IRA.
Це положення може бути складним. Наприклад, переведення заощаджень від плану на 401 тис. Доларів до традиційного ІРА дозволено законом, якщо гроші переміщуються за рахунок внесків роботодавців (або за сумісні гроші, або за рахунок розподілу прибутку). Гроші, що перераховуються, не можуть надходити з внесків до оподаткування, якщо працівнику не було 59-1 / 2 років і старше. Тож рішення полягає в тому, щоб точно знати, що дозволяє ваш план, а що ні. Дізнатися такі деталі може бути трохи складніше, ніж це звучить для деяких працівників.
Не потрібно багато уявляти, що будь-яка компанія, яка здійснює управління пенсійним планом, який фінансується компанією, має стимул утримати учасників не заздалегідь брати гроші зі своїх рахунків. Уряд погоджується, що працівники, які заощаджують на пенсію, повинні бути дуже обережними щодо вилучення грошей достроково за будь-яких обставин. Ці два фактори поєднують, що гальмує вашу здатність з'ясовувати деталі відмови від використання вашого плану, оскільки адміністративна компанія точно не рекламує такі положення, а уряд не вимагає від них цього робити. Щоб знайти потрібну інформацію, вам, швидше за все, доведеться пошукати в Інтернеті або здійснити телефонний дзвінок на вашу довідкову лінію 401 (k).
Що потрібно запитати у вашого адміністратора плану про зняття з експлуатації
- Чи план, до якого я зарахований, допускає зняття з експлуатації? Якщо так, то які умови застосовуються? На який тип рахунку можна перевести ці гроші? Які податкові наслідки для цього вилучення?
Оскільки лише близько 30 відсотків спонсорованих роботодавцями планів в Америці не пропонують цього варіанту, варто розглянути, чи потрібно більше варіантів інвестицій. Після того, як ви визначите, що ваш план дозволяє забороняти чи відкликати експлуатацію, ви захочете звернути увагу на податкові наслідки такого рішення. Зазвичай розповсюдження повинно здійснюватися у традиційному ІРА, щоб уникнути генерування нових податків, але часто може бути дозволено розповсюдження до Рота ІРА, якщо Ви готові сплачувати податки, які надійдуть від таких дій.
Деякі люди можуть вважати платою податків чи пені доцільною, якщо їхні інвестиційні варіанти були досить хорошими, але більшість інвесторів та фінансових консультантів погоджуються, що це, як правило, не вважається надійним вибором для цього. Але правда, що окремі обставини різняться, і ніхто не може сказати, що один вибір є найкращим для всіх інвесторів. Попри це, ви повинні бути дуже обережними щодо свого вибору в цій області. Багато інвесторів втратили значну гонитву за грошима після інвестицій, які пропонують більш високі, ніж звичайні норми прибутковості, і, заздалегідь, сплачуючи податки за пільгу втрачати гроші, можна відчути, як додавати сіль у відкриту рану.
Податкові наслідки вилучення з обслуговування
Більшість вилучень, здійснених із пенсійного плану кваліфікованого роботодавцем до досягнення 59 1/2 віку, отримуватимуть 10% штрафного податку на дострокове зняття з розподільної суми. Це додатково до застосовних федеральних доходів і державних податків. Однак податок на пенсію за дострокову пеню в розмірі 10% може бути скасований, якщо вилучення або розподіл негараздів використовується для покриття медичних витрат, що перевищують 7, 5% відкоригованого валового доходу (AGI) або якщо він використовується для здійснення судового платежу розлучений з подружжя, дитина чи утриманий. Інші винятки визначаються IRS.
Але оскільки роботодавці, які не працюють у безпечній гавані, співвідносять внески та внески для розподілу прибутку, можна розподіляти в будь-якому віці, а добровільні внески можна зняти в будь-який час, вилучення в експлуатацію можна використовувати, якщо у вас є альтернативні засоби інвестування, які ви чітко розумієте та готові керувати.
