Що таке страхування життя на одній премії?
Страхування з одноразовою премією (SPL) - це тип страхування життя, який стягує страхувальника за єдиним внеском до сплати премії для повного фінансування цього полісу. Колись це було популярне податкове притулок.
Єдине преміальне страхування життя повністю фінансується від руху, тому готівка накопичується швидко; але розмір допомоги на смерть варіюється залежно від того, скільки було вкладено, віку та здоров'я страхувальника на момент нарахування страховки.
Скільки потрібно страхування життя?
Розуміння страхування життя "Єдиний преміум"
Для страхування життя з одноразовою премією потрібна велика сума грошей від страхувальника, що ставить цей вид страхування недоступним для багатьох заявників. Великою перевагою страхування життя з одноразовою премією є те, що єдиний внесок повністю фінансує поліс, негайно гарантуючи суттєву допомогу у випадку смерті.
Ще однією корисною особливістю деяких полісів страхування життя з одноразовим внеском є їх здатність фінансувати тривалий догляд, якщо цього вимагає страхувальник. Деякі поліси страхування життя з одноразовою премією дозволяють страхувальникам стягувати зі сплати податку на смерть без податку платити витрати на проживання. Такі вилучення відповідно зменшують розмір допомоги на смерть.
Дві популярні політики єдиного внеску - це цілий термін служби одномісної премії та змінний термін служби однієї премії. Вони відрізняються тим, як кожна політика накопичує грошову вартість. Перший пропонує безризикову фіксовану процентну ставку. Другий вкладає вартість грошових коштів у портфелі, що активно керуються, та поєднує ризики та потенційні вигоди від активного інвестування.
Ключові вивезення
- Життя з єдиною премією (SPL) - це страхування, при якому страхувальник виплачує одноразову грошову суму в обмін на гарантовану випадок від смерті. Політика, за своєю природою, вимагає, щоб власник мав доступ до великої суми грошей наперед, тобто Це не є фінансово здійсненим для багатьох людей. Дві часто вибирані варіанти включають цілий термін єдиної премії, забезпечує безризикову фіксовану процентну ставку, тоді як змінна тривалість життя з однією премією вкладає готівку в портфелі, що активно керуються. для бенефіціарів, завдяки одноразовому фінансуванню та можливості отримати частину грошових коштів для тривалого догляду за необхідності.
Єдине преміум-страхування життя як договір про модифікований фонд
Конгрес США прийняв Закон про податкову реформу 1986 року нібито для спрощення кодексу податку на прибуток та закриття лазівки. Ще одна відкрита лазівка - це страхування життя з одноразовою премією, яке швидко стало популярним як податковий притулок.
Багато полісів страхування життя пропонують податкові переваги, але поліси страхування життя з одноразовою премією були особливо вигідними. По-перше, єдиний внесок дозволяє страхувальникові одразу скинути величезну суму грошових коштів у поліс. По-друге, багато полісів з одноразовою премією пропонували «помити позики» - позики проти грошових цінностей полісів, які фактично приходять без відсотків і не обкладаються податком, процентна ставка за грошовою вартістю, що скасовує відсотки за позиками.
Конгрес прийняв Закон про технічні та інші доходи 1988 року, щоб відмовитись від використання полісів страхування життя в якості податкових притулків. Акт перекласифікував поліси єдиного преміального страхування життя як модифіковані договори дарування (MEC). ОВК надають позики та відмовляються від зняття коштів на основі методу "останній-перший-вихід" (LIFO). Це означає, що оподатковувані прибутки виходять з політики перед неоподатковуваним поверненням принципу, тим самим знижуючи їх корисність як податкові притулки.
Введення ОВК спонукало людей звертатися до полісів страхування життя для своїх податкових пільг. Хоча всі поліси страхування життя з одноразовою премією є ОВК, поліси цілого життя стають ОВК лише в тому випадку, якщо вони перевищують ліміти премій. Інвестори, які хочуть використовувати політику цілого життя в якості податкових притулків, намагаються використати максимальну податкову перевагу політики, не переходячи на територію ОВК.
