Що таке план заощаджених податків?
План відкладеного податком заощаджень - це інвестиційний рахунок, який дозволяє платнику податків відкласти сплату податків за вкладені гроші до його вилучення після виходу на пенсію. Найвідомішими такими планами є індивідуальні пенсійні рахунки (IRAs) та 401 (k) плани.
Ключові вивезення
- План 401 (k) та рахунок IRA - два найпоширеніші види відкладених податкових планів заощаджень. В обох випадках гроші, заощаджені інвестором, не оподатковуються як дохід до моменту його вилучення, імовірно після виходу на пенсію. заощаджене віднімається з валового доходу, інвестор отримує негайну перерву на податок на прибуток.
Податкові відкладені плани заощаджень кваліфікуються Службою внутрішніх доходів (IRS). Тобто IRS дозволяє платнику податків внести гроші в план і відняти цю суму від його оподатковуваного валового доходу за цей рік. Податки на внесок та його інвестиційні прибутки будуть нараховуватися лише тоді, коли гроші будуть вилучені після виходу на пенсію.
Розуміння плану заощаджених податків
План відкладених податків заощаджень був затверджений федеральним урядом як спосіб заохотити американців заощадити на пенсії. Фізична особа може внести частину надходжень до оподаткування на інвестиційний рахунок.
Для людини є кілька переваг:
- Оподатковуваний прибуток зменшується на суму, внесену на рахунок. Це негайно знижує заборгованість фізичної особи за той рік. Гроші потім вкладаються у вибір особистих пайових фондів або інших видів інвестицій, при цьому баланс постійно зростає до виходу на пенсію. Гроші до сплати податку збільшують вкладену суму та її потенційне зростання з часом. Після виходу на пенсію особа може отримати з фонду прибуток. Вилучення оподатковуються як регулярний дохід.
Плани, відкладені податком 401 (k) та IRA
Більшість великих компаній та багато малих пропонують своїм працівникам план на 401 (к) пенсійну відстрочку. Існують подібні транспортні засоби, такі як план 403 (b) та план 457 для державних служб та державних службовців.
Відсотки за деякими ощадними облігаціями в США відкладаються податком і можуть бути звільнені від сплати податку, якщо гроші використовуються на деякі освітні витрати.
Коли роботодавець спонсорує план, можлива ще одна велика вигода. Деякі роботодавці відповідають частці внеску працівника до певного рівня. 3% відповідність характерна для роботодавців, які пропонують її.
Самозайняті люди та практично будь-хто інший, який має певну суму оподатковуваного доходу, може відкрити рахунок ІРА. Вони доступні через банки та брокерські компанії.
У будь-якому випадку, індивідуальне інвестування в план відкладених податків заощаджень, як правило, має широкий вибір інвестиційних варіантів.
Окрім планів 401 (k) та IRA, ще кілька видів інвестицій пропонують відстрочення податків.
Податкові відстрочки
Відстрочена податковою ануїтет, яка також називається податковою ануїтетом, - це довгостроковий інвестиційний рахунок, який призначений для забезпечення регулярних виплат за доходом після виходу на пенсію, аналогічний пенсійному. Цей вид ануїтету доступний через страхові компанії.
Інвестор сплачує на рахунок ануїтету протягом періоду років, щоб створити баланс, який буде виплачуватися в розстрочку після виходу на пенсію. Внески не відкладаються податком, але податки на прибуток на рахунку не сплачуються до сплати до початку ануїтованих виплат.
Податкові відстрочені ануїтети можуть бути фіксованими, пропонуючи гарантовану норму прибутку або змінну, що дозволяє людині вибирати з різних інвестицій, які можуть збільшити (або зменшити) отримані платежі.
Ощадні облігації США
Облігації серії EE та Bond серії I - це типи облігацій США на ощадні заощадження, які випускаються урядом, які відкладаються податками та мають додаткову пільгу з податку, якщо їх використовують для оплати освітніх витрат.
Облігації серії EE сплачують відсотки протягом тривалості життя облігації, яка зазвичай становить 20 років. Облігації серії I сплачують відсотки до 30 років.
В будь-якому випадку відсотки, сплачені власнику облігації, не обкладаються податком до тих пір, поки облігація не досягне терміну її дії або не буде погашена.
Крім того, виключення податку з освіти захищає виплату відсотків від податку на прибуток, якщо вони використовуються для оплати освітніх витрат.
Канадські RRSP
План зареєстрованих пенсійних заощаджень (RRSP) є прикладом відкладеного податком плану заощаджень для канадських платників податків. RRSP приховує, який зазвичай буде оподатковуваний дохід, отриманий на рахунку до виведення грошей.
Усі прибутки, включаючи відсотки, дивіденди та приріст капіталу, також відкладаються податком до їх вилучення.
