Хоча багато що залежить від вашої особистої ситуації, є кілька простих принципів - податкових підказок, що діють, - які стосуються більшості інвесторів і можуть допомогти вам заощадити гроші., ми розглянемо деякі з них, пояснюючи податкові переваги прийняття розумних рішень в обліку, інвестуванні та звітності.
Ключові вивезення
- Існують податкові поради, які допоможуть платникам податків заощадити гроші, включаючи реінвестування дивідендів для зменшення оподатковуваних прибутків або вкладення коштів у звільнені від оподаткування муніципальні облігації. Власники акцій можуть включати брокерські комісії та збори у собівартість бази. Списання витрат може зменшити податкові зобов’язання, якщо витрати безпосередньо пов'язані з полегшенням торгів або управління портфелями. Капітальні втрати можуть компенсувати приріст капіталу, знизивши податкове зобов’язання.
Дивіденди
Ви інвестор, який закінчує сплачувати надто багато податку на приріст капіталу від продажу акцій спільного фонду, оскільки ви не помітили дивідендів, які автоматично реінвестувались у фонд протягом багатьох років? Реінвестовані дивіденди, збільшуючи інвестиції у фонд, ефективно зменшують оподатковуваний прибуток (або збільшують ваші капітальні втрати).
Наприклад, скажімо, що ви спочатку інвестували 5000 доларів у взаємний фонд і мали 1000 доларів дивідендів, реінвестованих у додаткові акції протягом багатьох років. Якщо ви продали свою частку у фонді за 7500 доларів, ваш оподатковуваний прибуток становить 1500 доларів США (7500 доларів за мінусом первісних інвестицій у розмірі 5000 доларів та 1000 реінвестованих дивідендів у розмірі 1000 доларів). Багато людей забувають відняти свої реінвестовані дивіденди і в кінцевому підсумку сплачують податок на більшу суму (наприклад, 2500 доларів).
Хоча зменшення оподатковуваного доходу в цьому прикладі не може здатися великою різницею, невдача скористатися цим правилом може коштувати вам у довгостроковій перспективі. Втративши сьогодні заощадження податків, ви втратите потенціал зростання, який додаткові долари заробляли б у майбутньому, і якщо ви забудете враховувати реінвестовані дивіденди рік за роком, ваші податкові коригувані податки значно постраждають у довгостроковій перспективі.
Ведіть точний облік своїх реінвестованих дивідендів та переглядайте податкові правила, що застосовуються до вашої ситуації кожен податковий сезон. Це стане нагадуванням про деталі, які вам потрібно знову використовувати, і сподіваємось, що ви дізнаєтесь про нові можливості ухилення від сплати податків.
Облігації
Коли фондові ринки працюють погано, інвестори шукають в іншому місці місця, де можна покласти гроші. Багато хто знаходить надійний притулок у облігаціях, які часто є протилежними акціям - і забезпечують завантаження відсоткових доходів. І ось найкраща частина: Вам, можливо, не доведеться платити податок з усіх отриманих відсотків.
Як так? Якщо ви купили облігацію між проміжними платежами (більшість облігацій сплачують щороку щороку), ви зазвичай не сплачуєте податок із нарахованих відсотків до покупки. Ви все ж повинні повідомити про всю отриману суму відсотків, але зможете відняти нараховану суму в окремому рядку.
Багато інвесторів також вважають короткостроковий державний борг зручним безпечним притулком для своїх грошей. Для роздрібного інвестора муніципальні облігації (короткі громади) можуть запропонувати значні податкові переваги. Ці облігації часто випускаються державними органами влади або місцевими муніципалітетами для фінансування певного проекту, такого як будівництво школи чи лікарні або для покриття конкретних операційних витрат.
Більшість муніципалітетів мають статус звільнених від сплати податків, тобто відсотки, які вони викликають, не потрібно вимагати, коли ви подаєте свою декларацію з податку, тому що високо оцінені, а отже, і низькі ризики, можуть бути дуже привабливими інвестиціями.
Списання
Для інвесторів, які інвестують у підприємства малого бізнесу або є самозайнятими, існує багато операційних витрат, які можна списати. Наприклад, якщо ви здійснюєте службові поїздки протягом року, який вимагає отримання житла, вартість проживання та харчування може бути списана як бізнес-витрати у визначених межах залежно від місця поїздки. забувши включити ці види, здавалося б, особисті витрати, можуть втратити велику економію податків.
Для власників будинків, які протягом року переїжджали та продавали своє житло, важливою увагою при звітуванні про прибуток від продажу є база витрат на придбання. Якщо ваш дім зазнав ремонту або подібного вдосконалення, термін корисного використання якого перевищує один рік, ви, швидше за все, можете включити витрати на поліпшення в скориговану базу витрат вашого будинку, тим самим зменшити прибуток від капіталу, отриманий від продажу, і податки, що виникають в результаті цього. Сігналы абмеркавання
Податкові програми
Кожен раз, коли торгуєте акціями, ви піддаєтеся податку на приріст капіталу. Здійснюючи покупки через відкладений податком рахунок, ви можете зекономити купу грошей. Податкові відкладені рахунки бувають різних форм і розмірів. Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) та спрощені плани зайнятості (SEP) - два приклади.
Основна ідея полягає в тому, що ви не оподатковуєтесь коштами до тих пір, поки ви їх не вилучите, і в цей момент вони обкладаються податком як дохід. Імовірно, він буде нижчим, ніж зараз, тому що ви будете виходити на пенсію з невеликим заробітком або без заробітку дохід.
Крім того, хоча переваги відстрочених податкових рахунків є значними, вони надають додаткову перевагу гнучкості, оскільки інвесторам не потрібно перейматися звичайними податковими наслідками при прийнятті торговельних рішень. Якщо ви зберігаєте свої кошти на рахунку, відкладеному податком, ви маєте право закривати свої позиції достроково, якщо вони зазнали сильного подорожчання ціни, без огляду на більш високу ставку податку, застосовану до короткострокових приростів капіталу.
Відповідайте своїм прибуткам / втратам
У багатьох випадках це гарна ідея співставити продаж вигідної інвестиції з продажем програючого протягом того ж року. Капітальні втрати можна використовувати проти приросту капіталу, а короткострокові збитки можна відняти від короткотермінових прибутків. Крім того, якщо у вас особливо поганий рік, ви можете перенести 3 000 доларів своїх збитків на майбутні роки. Це може здатися протиінтуїтивно зрозумілим, але це працює дуже добре.
Так звані паперові прибутки та збитки не враховуються, оскільки немає гарантії, що ваші інвестиції не зміняться до того, як ви закриєте свою позицію. Ви успішно співставляєте ваші прибутковість капіталу з компенсацією збитків, значно зменшуючи податкове навантаження.
Приріст капіталу та збитки застосовуються до вашої податкової декларації лише тоді, коли вони реалізовані.
Додайте брокерські збори до вартості акцій
Купівля акцій не безкоштовна. Ви завжди сплачуєте комісії, а також можете сплачувати плату за переказ, якщо поміняєте посередництво. Ці витрати слід додати до суми, яку ви заплатили за акцію при визначенні вашої вартості.
Подумайте про ці витрати як на списання, оскільки вони є прямими витратами, які допомагають вашим грошам зростати. Зрештою, брокерські збори та трансакційні витрати представляють гроші, які надходять безпосередньо з вашої кишені, як витрати, понесені під час здійснення інвестицій.
І хоча сучасні брокерські знижки часто стягують відносно низькі комісії, немає підстав уникати вимагати будь-яких можливих витрат при подачі податків. Багато дрібних брокерських платежів, що виникають протягом цілого року, можуть скласти сотні доларів, а для активних торговців, які щороку розміщують сотні чи навіть тисячі торгів, їх вплив може бути значним.
Тримайтеся своїх запасів
Ось ще один хороший аргумент стратегії купівлі-продажу: Короткостроковий приріст капіталу (менше одного року) оподатковується як звичайний дохід, що може бути вищою ставкою, ніж ставка капітального приросту, що застосовується до довгострокових прибутків. Наприклад, ставка податку на приріст капіталу для більшості фізичних осіб у США не вище 15%, тоді як найвища гранична ставка податку для звичайного доходу становить 37%. Якщо врахувати довготерміновий ефект від сплати коштів на зменшений податок на прибуток, який нараховується сьогодні, може виявитись вигідним утримувати свої акції принаймні один рік.
Більшість інвесторів планують брати участь у ринках цінних паперів протягом десятиліть, можливо, переходячи від акцій до акцій у міру проходження років, але все ще зберігаючи свої гроші активно працюючи на них на ринку протягом тривалості періоду їх накопичення капіталу. Якщо ви підходите до цього опису, знайдіть хвилину, щоб розглянути податкові переваги використання довгострокової стратегії викупу, якщо ви цього ще не робите - заощадження можуть коштувати більше, ніж ви думаєте.
Суть
Здається, існує майже стільки тонкощів, які вкладені в податкове законодавство, як і інвестори, які платять податки. Частиною успішного фінансового плану є проникливий податковий менеджмент, який передбачає забезпечення активного використання можливостей уникнення податків, що стосуються вашої ситуації, а також переконайтесь, що ви не оминаєте жодних витрат або інших методів зменшення доходу, які можуть знизити оподатковуваний заробіток.
У той час як багато інвесторів прагнуть прочитати про наступну інвестиційну можливість, яка має потенціал для подолання ринкових прибутків, мало хто докладає однакових зусиль для мінімізації своїх податків. Зробіть собі прихильність, коли податковий сезон розгортається в цьому році, зайнявши час, щоб переконатися, що ви робите все можливе, щоб зберегти гроші в кишені. (Ми також рекомендуємо поговорити з плановим податків.) Економія, яку ви виявите, може призвести до здорового підвищення вашої річної віддачі.
