Що таке незатребувані фонди?
Незатребувані кошти - це гроші та інші активи, законний власник яких не може бути розташований. Незатребувані кошти, як правило, передаються уряду після закінчення певного періоду часу. Щоб вимагати кошти або активи, призначений власник або бенефіціар повинен подати претензію; якщо належить маєтку, він може вимагати від позивача довести свої права на незатребуване майно або кошти.
Розуміння незатребуваних фондів
Існують різні причини, чому кошти та активи залишаються незатребуваними. Наприклад, платнику податків може бути заборговано відшкодування, але чек повернення коштів не вимагається, оскільки платник податків перемістився без оновлення своєї адреси в податковому органі. Банківські збої можуть створити пул незатребуваних коштів, коли клієнти не знають про його закриття або не знають, до кого звернутися, щоб отримати свої кошти. Незатребувані пенсії є поширеним видом незатребуваних коштів, особливо коли компанія закривається і не існує негайної інформації про управління їхніми пенсіями.
Незатребуване майно - це фактично власність, яка вийшла незатребуваною за межі періоду спокою. Період виходу з ладу - це час між тим, коли фінансова установа звітує про рахунок або актив як про незатребуваний, і коли уряд вважає, що цей рахунок або актив залишені. Для більшості штатів період спання становить п’ять років. Коли власність офіційно визначено державою як занедбану або незатребувану, вона проходить процес, відомий як ескеація, коли держава бере на себе право власності на це майно, поки законний власник не подасть позов.
Типи незатребуваного майна включають у себе нерозрахункові чеки заробітної плати, неактивні запаси, судові кошти, дивіденди, чекові та ощадні рахунки та майнові надходження. Якщо майнові акаунти залишаються незатребуваними, вони передаються державі з причин, які можуть включати смерть власника рахунку, нереєстрацію адреси переадресації після зміни місця проживання або просто забуття про рахунок.
Незатребуване майно не оподатковується, поки воно подається як незатребуване; однак, коли воно повернене, майно може бути офіційно визнане оподатковуваним доходом. Деякі незатребувані кошти, такі як інвестиції від 401 (k) або IRA, можуть бути повернені без податків.
Ключові вивезення
- Незатребувані кошти - це ті активи, на яких законний власник не може бути розташований. Типово незатребувані кошти та майно передаються державі, в якій знаходяться активи, після того, як пройшов термін зберігання. на той час оцінюється як звичайний дохід. Держави встановили процеси, за якими легальні власники активів можуть повернути незатребувані кошти.
Приклад незатребуваних коштів
Розгляньте приклад, коли фізична особа сплачує передбачувані федеральні податки протягом року, подає свої податки та просить повернути будь-яке відшкодування на його домашню адресу; перед тим, як відшкодування буде оброблено, він переміщується та не може повідомити свою нову адресу в податковий орган. Пізніше відшкодування обробляється та надсилається на його останню відому адресу. Для стримування шахрайства, кореспонденцію та платежі з боку податкових органів, як правило, не можна пересилати. Через таку політику його чек на повернення коштів, який не можна отримати, повернуто емітенту та перетворився на незатребуваний фонд. Тепер відповідальність за сплату податків лежить на тому, щоб звернутися до уряду, щоб повторно видати чек за правильною адресою.
У 2013 році штат Нью-Йорк зібрав 700 мільйонів доларів доходу від незатребуваної власності. Хоча ця кількість перевищує середню, сума доходів, отриманих штатами з неправильно розміщених рахунків, складає понад 62 мільярди доларів по всій країні. Дані вказують, що 50% незатребуваних облікових записів мають менше 100 доларів, але розмір рахунку не обмежується. У 2014 році Техас повернув понад 200 мільйонів доларів власникам раніше незатребуваних об'єктів нерухомості, середня сума претензії - 1000 доларів. Багато претензій набагато вищі, але не багато, швидше за все, дорівнюватимуть 32, 8 мільйона доларів, на які резидент Коннектикуту заявляв у 2012 році, отримані від продажу акцій, згідно зі статтею компанії Press Connects за 2017 рік.
Перевірка незатребуваних коштів
Уряди пропонують різноманітні способи перевірити наявність незатребуваних коштів. Наприклад, Служба внутрішніх доходів (IRS) дозволяє платникам податків перевіряти стан повернення в Інтернеті, а також пропонує гарячу лінію, на яку можуть звертатися платники податків. Оскільки Інтернет-портали повернення коштів простіші та дешевші в обслуговуванні, ніж телефонні системи, уряди можуть підкреслити, що клієнти дзвонять лише у випадку, якщо оплата відшкодування буде перевищувати розумний час (наприклад, 21 день з моменту отримання).
У Сполучених Штатах федеральний уряд ще не має системи, щоб люди могли перевіряти наявність незатребуваних коштів або майна. Він також не підтримує централізовану базу даних для моніторингу незатребуваних коштів на федеральному рівні, а також не має інформації про незатребувані кошти для кожної держави. Особи та підприємства, які шукають незатребувані кошти, ймовірно, повинні будуть звернутися до відповідних державних органів, де можуть існувати незатребувані кошти чи майно.
Невідома багатьом особам, більшість, якщо не всі, державні установи забороняють контактувати з власниками незатребуваних коштів / активів по телефону. Оскільки шахраї знають про це обмеження, вони можуть спробувати ошукати громадськість. У деяких випадках, наприклад, з незатребуваними пенсіями, якими керується корпорація з гарантій пенсійних виплат (PBGC), імена осіб, які заборгували гроші, публічно перераховуються. Художник афери може зв’язатися з цими особами, що представляють себе державними службовцями, і може запропонувати допомогти забезпечити незатребувані кошти за певну плату. Важливо знати, до якого офіційного агентства звертатися, щоб перевірити кошти та зрозуміти, що більшості заборонено телефонувати людям щодо їхньої власності. Основним показником того, що хтось намагається обманути, є їх запит на плату, номер соціального страхування (SSN) або банківська інформація.
Не всі незатребувані кошти походять з уряду. Фізичні особи можуть залишити невикористані гроші на подарункові картки, позитивні залишки на рахунках у банках та інших фінансових установах та неспроможні комісії з продажу попередніх роботодавців. Також бенефіціари полісів страхування життя та інших інвестицій є звичайними претендентами на незатребувані кошти. Компанії, що володіють майном, що не вимагає права, як правило, вимагають юридичної спроби знайти власника активу, але якщо це не вдалося, може знадобитися передати його державі або місцевому самоврядуванню.
