Що таке кредити на зняття: пенсійний план?
Кредитний кредит у пенсійному плані позначає частину пенсійних активів фізичної особи в кваліфікованому пенсійному плані, яку працівник має право забрати, коли він / вона залишає роботу.
Ключові вивезення
- Кредитний кредит у пенсійному плані позначає частину пенсійних активів працівника в кваліфікованому пенсійному плані, який працівник має право вилучати, коли вони залишають роботу. Важливо знати свої варіанти та зобов’язання, перш ніж знімати кошти зі свого пенсійного рахунку.
Розуміння зняття кредитів: пенсійний план
У контексті пенсійних планів кредити вилучення описують права працівника-учасника кваліфікованого пенсійного плану на вилучення своєї частини активів плюс частку внесків роботодавців, якщо це можливо, після їх відходу з цієї роботи. Відповідно до більшості пенсійних планів, і роботодавець, і працівник вносять періодичні внески у фонд, що ділиться всіма працівниками, які мають право на участь.
Про дистрибуції
Кожна особа має рахунок у цьому фонді, і кілька роботодавців можуть брати участь у єдиному пенсійному фонді. Коли працівник, який має право на добуток, досягає пенсійного віку, він має право на періодичні розподіли, які зазвичай дорівнюють відсотку від їх доходу в передпенсійні роки. Працівник, який вибув з фірми до виходу на пенсію, швидше за все, отримає право на часткове розподіл своїх пенсійних фондів, залежно від правил найму, встановлених роботодавцем та плану.
Якщо ви плануєте залишити роботу, переконайтеся, що ви перерахували свої пенсійні кошти на інший кваліфікований пенсійний рахунок, оскільки IRS стягує штрафи за кошти, які не розміщені на рахунку, захищеному від оподаткування.
Вилучення кредитів: пенсійний план до виходу на пенсію
Коли працівник залишає фірму до виходу на пенсію, різні фактори визначають ступінь того, наскільки вони мають право на пенсійний баланс. Найважливішим серед них є їхній статус надходження. Вестінг стосується того, наскільки працівник має контроль над своїми пенсійними активами.
У більшості випадків внески працівників вносяться негайно, і працівники, які мають більш тривалий термін служби, отримають право на більшу частку внесків роботодавців.
Важливість перекидання
Через статус, що звільняється від оподаткування більшості пенсійних фондів, працівники, які виїжджають, завжди повинні перераховувати ці кошти на кваліфікований індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), який веде кваліфікована фінансова установа. Служба внутрішніх доходів (IRS) стягує штрафні санкції за кошти, які не розміщені на податковому рахунку.
IRS може розглядати деякі особливі випадки, такі як смерть або втрата працездатності при наданні винятків із цих вимог. Інші можливі винятки включають деякі надзвичайні витрати на медичну допомогу або виправлення попереднього надмірного внеску.
Правила, за якими урядові кредити вилучаються
Для пенсій у державному секторі правила виведення визначаються на основі кожної держави. На приватні пенсії поширюються правила, встановлені Законом про захист доходів працівників на пенсію 1974 року (ERISA). ERISA та наступні правила оподаткування окреслюють складну систему політик щодо отримання прав та вилучень із багатьох варіантів планів із визначеними виплатами та внесками.
Окрім керівних принципів ERISA, роботодавці мають право на власний розсуд планувати свої плани. Виходячи з компанії, розумно враховувати власні потреби, навчаючи себе про свої варіанти та зобов’язання щодо виходу з кваліфікованих пенсійних планів.
Два ключові пенсійні плани
План із визначеними виплатами - це найпоширеніший вид пенсійного плану. План з визначеними виплатами - це пенсійний план, який спонсорує роботодавець, де виплати працівникам розраховуються за формулою, яка враховує декілька факторів, таких як тривалість зайнятості та історія зарплати. Плани з визначеними виплатами гарантують пенсіонеру встановлений розподіл грошових коштів після виходу на пенсію. Оскільки роботодавець несе відповідальність за прийняття інвестиційних рішень та управління інвестиціями плану, роботодавець бере на себе всі інвестиційні та планові ризики.
У плані з визначеними внесками, як-от 401 (k) або 403 (b), працівники вносять фіксовану суму або відсоток від своїх зарплат на рахунок, який призначений для фінансування пенсій. Іноді компанія, яка спонсорує, співставить частину внесків працівників як додаткову вигоду.
План із визначеними внесками, як правило, складається з інвестицій, які працівник вибирає із списку кураторів, який часто складається з пайових фондів. Неможливо дізнатися, наскільки план з визначеними внесками в кінцевому підсумку дасть працівникові після виходу на пенсію, оскільки рівні внеску можуть змінюватися, а прибуток від інвестицій може збільшуватися і знижуватися.
