Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) - це ідеальний спосіб доповнити пенсійний засіб на основі роботи. Окремі платники податків можуть відкрити або традиційний індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), або Roth IRA. Для 2019 та 2020 років щорічні внески на будь-який тип рахунку максимум 6 000 доларів на рік, 7 000 доларів для тих, хто старше 50 років.
Тільки традиційний ІРА дозволяє зменшити податок при його відкритті. Він також не має обмежень доходу, які обмежують, хто може їх відкрити, хоча можливість вирахування внесків може бути обмежена для осіб, які мають пенсійний план на роботі (або дружини, яка має такий).
Ключові вивезення
- IRA - це інвестиційний засіб, який заробляє гроші, неоподатковувані до виведення коштів. IRS дозволяє платникам податків відраховувати суму своїх традиційних внесків IRA зі своїх податків. IRA може утримувати акції, облігації, нерухомість та інші інвестиції.
Пошук додаткової інформації про традиційний ІРА не є складним, але деякі важливі фактори не надто очевидні. Ось п’ять.
1. Обмеження інвестицій
IRA - це тип інвестиційного механізму, який заробляє гроші, не обкладені податком до моменту виведення коштів і не є фактичною інвестицією. Наприклад, зберігач - фінансова компанія, яка пропонує та контролює традиційну IRA - також запропонує вибір інвестицій, що відрізняються поверненням та ризиком, такі як казначейські векселі, фонди грошового ринку, взаємні фонди, акції та облігації.
Однак ви нічого не можете інвестувати. Деякі види інвестицій заборонено відвідувати ІР, наприклад страхування життя та антикваріат / колекціонування.
2. Форма бенефіціара
Форма бенефіціара повідомляє зберігачу, що робити з коштами у випадку, коли власник рахунку помер. Без форми кохані ризикують отримати гроші швидко або повністю. Цю форму також потрібно постійно оновлювати, особливо якщо власник рахунку переживає розлучення чи інші серйозні зміни в житті.
3. Обов’язкові зняття коштів
Не всі пенсіонери повинні покладатися на ІРА на витрати на життя. На жаль, оскільки IRS накладає необхідні мінімальні розподіли (RMD), власники рахунків повинні почати виводити гроші зі свого традиційного IRA, як правило, до 1 квітня року, наступного за роком, коли їм виповниться 72 роки (або 70½ для осіб, які досягли цього віку протягом 2019 року або за попередній рік). Якщо цього не зробити, це призводить до значних податкових штрафних санкцій: 50% за кожен не вилучений долар.
(Це одна з областей, де Roth IRA є кращою альтернативою. У них немає RMD, поки власник рахунку не помре.)
4. Ніяких запозичень
Деякі пенсійні плани дозволяють отримати короткострокові позики, але традиційна ІРА не одна з них. Позики від традиційних ІРА нараховують податки за ставкою податку на прибуток власника рахунку, можливо, на всю вартість ІРА, якщо рахунок буде надано в заставу. За даними IRS, "Якщо власник IRA позичає у IRA, IRA вже не є IRA, а вартість всього IRA включається до доходу власника".
Один варіант: вилучіть гроші з ІРА та перекладіть їх на той самий чи новий ІРА протягом 60 днів. Це не вважається позикою; скоріше, це розподіл та перекидання. Цей варіант можна робити лише раз на рік, і потрібно дбати про терміни.
5. Нерухомість є дійсним холдингом
IRA не повинна утримувати лише акції, облігації та інші інвестиції типу Уолл-стріт. На рахунку також може зберігатися нерухомість. Проблема полягає в тому, що нерухомість має бути діловою власністю; власник рахунку не може придбати другий будинок або погасити поточне житло. Будинок можна купити та передати як інвестиційну власність.
IRS має чіткі правила щодо нерухомості в IRA. Через більш високу вартість долара та менш ліквідний характер нерухомості, цей варіант призначений лише для більш досконалого інвестора і вимагає наявності самостійного IRA (SDIRA), типу, який дозволяє мати більш широкий спектр інвестицій. Перш ніж розглянути питання про додавання нерухомості або відкриття SDIRA, поговоріть з відповідними експертами.
Суть
Традиційні ІРА пропонують чудовий шанс заощадити на пенсії, але деякі деталі та обмеження загалом не відомі, наприклад, доступність коштів та те, що є, і не є належною інвестицією в рахунок.
