Внесок на кваліфіковані пенсійні плани, такі як традиційні 401 (к), вносяться на доплату, що вилучає їх із оподатковуваного доходу і, таким чином, зменшує податки, які ви сплачуєте за рік.
Існують обмеження на те, наскільки ви можете внести внесок у такий план. На 2020 рік щорічний ліміт становить 19 500 доларів, згідно з даними Служби внутрішніх доходів (IRS). Ті, хто старше 50 років, майже завжди можуть робити - 97% планів - щороку робити додатковий внесок у розмірі 6000 доларів. Ви навіть можете зробити свій внесок у підрахунок, коли вам виповниться 49 років, якщо ви закінчите 50 років до кінця календарного року.
Ключові вивезення
- Внески на традиційні 401 (к) с або інші кваліфіковані пенсійні плани вносяться з донарахунковими доларами, і тому вони можуть бути вирахувані з оподатковуваного доходу. Ви можете внести до 19 500 доларів на рік до такого плану в 2019 році. Більшість планів дозволяють додатково 6 500 доларів США щорічно дохідний внесок для тих, кому виповниться 50 років або більше до кінця року, в якому внесений внесок. Ви повинні сплатити податок на прибуток за кошти, які ви врешті-решт вилучите з плану, але ваша податкова ставка, як правило, нижча при виході на пенсію, ніж вона є протягом ваших робочих років.
Як 401 (k) внески зменшують податки
Оскільки планові внески скорочують ваш оподатковуваний дохід, ваші податки за рік слід зменшити на внесену суму, помножену на вашу граничну ставку податку, відповідно до вашої податкової групи.
Чим більший ваш дохід, а отже, і ваша податкова група, тим більша економія податку від внеску в план. Візьмемо, наприклад, одного заробітку, який заробляє 206 000 доларів на рік, а також вносить 5000 доларів щорічно на план. Їх доходи ставлять їх у 35-відсотковий податок. Таким чином, їх податкові заощадження від внеску становлять 5000 доларів, помножені на 35%, або 1750 доларів. То ж ті ж 5 000 доларів США вносять на 650 доларів більше податків на заощадження податків нашому високому заробіткові, ніж на 55 000 доларів на рік, які ми цитували раніше.
Однак зауважте, що якщо ви обрали варіант Roth 401 (k), якщо ваш роботодавець пропонує це, ваші внески не зменшують ваш оподатковуваний дохід. Натомість ваші внески робляться з доходами після оподаткування. Однак при виході на пенсію, коли ви знімаєте внески, ви не будете заборговані податками з цих розподілів.
Розподіли від 401 (k)
Звичайно, ви не ухиляєтесь від сплати податків назавжди за свої 401 (к) внески, лише доки не вилучите їх із плану. Виконуючи це, ви повинні сплачувати податок на прибуток від зняття коштів або "розподілу" за вашою відповідною ставкою податку на той час. Якщо ви вилучите кошти, коли вам молодше 59½, ви, швидше за все, також сплатите пеню в розмірі 10% від суми.
Однак, швидше за все, ви заплатите менше, щоб зняти кошти з плану на пенсії, ніж ви робили, коли робили внески. Це тому, що ваш дохід (і ставка податку), швидше за все, знизиться до того часу, порівняно з вашими робочими роками.
Наприклад, скажімо, наш високий заробіток виходить на пенсію і починає виводити 5000 доларів на рік із свого плану, щоб доповнити 75 000 доларів, які вона отримує щорічно від соціального забезпечення та інших джерел пенсійного доходу. При доході 80 000 доларів на рік вона буде знаходитись в 25% податковій категорії і платитиме 1250 доларів за зняття цих планів. Це на 500 доларів США менше податку, ніж 1750 доларів, які вона заплатила б, якби вона не внесла оригінальний внесок у розмір 5000 доларів, а натомість сплатила податок на ці гроші, щоб використати для інших цілей. (У цьому сценарії вона також не насолоджувалася б використанням цих 500 доларів у наступні роки, включаючи, можливо, вкладення коштів для ще більших прибутків.)
Кваліфіковані пенсійні плани вимагають цього податкового режиму не лише зняття первинних внесків на рахунок. Будь-який інвестиційний дохід, який внески, можливо, отримали за роки між вкладом та його розподілом, також може бути вилучений із застосуванням такого ж податку на прибуток.
Це може допомогти зробити максимізацію своїх внесків на пенсійний рахунок кращою інвестиційною стратегією, ніж спрямування грошей на звичайний брокерський рахунок. Це тому, що пропуск сплати податку на внески вашого рахунку дозволяє вам більше капіталу працювати від вашого імені протягом років, що призводять до виходу на пенсію.
Наприклад, особа, яка перебуває у розмірі податку на 25% з 20 років до виходу на пенсію, може або внести претакс в розмірі 400 доларів на місяць до плану 401 (к) або перенести таку ж суму заробітку на брокерський рахунок. Останній варіант дасть лише щомісячний внесок у розмірі 300 доларів США після сплати 25% податку на 400 доларів доходу. Додаткові 100 доларів на місяць від варіанту 401 (k) не тільки збільшують внески, але й додатково розширюють гніздо яєць, маючи більший баланс, на якому заробітки можуть скластися протягом десятиліть. Різниця між сценаріями може скласти десятки тисяч у довгостроковій перспективі.
