Якщо ваш роботодавець пропонує і 403 (b), і 401 (k), ви можете внести свій внесок у обидва плани, щоб збільшити свої пенсійні заощадження. Однак існують обмеження на загальну суму так званих внесків на зменшення зарплати, які можна внести в податковому році.
Ліміт на 2019 рік становить 19 000 доларів, плюс 6 000 доларів на рік, якщо вам виповнилося 50 років. У податковому 2020 році він збільшується до 6500 доларів плюс 1500 доларів для тих, хто старше 50 років.
Це ті самі обмеження, які розміщуються на внесках у будь-який план окремо. Отже, ви можете користуватися обома транспортними засобами, але верхні межі відкладених податків внесків залишаються однаковими.
Ключові вивезення
- Ви можете внести свій внесок на більш ніж один пенсійний рахунок, якщо ви вирішите. Максимальний розмір відкладеного податку внесок однаковий, незалежно від того, чи внесите ви на один або обидва рахунки: 19 000 доларів США у 2019 році та 19 500 доларів у 2020 році. Платники податків віком 50 років і вище можуть внести ще 6000 доларів США "заощадження" заощаджень у 2019 році та 6500 доларів у 2020 році.
Близько 403 (б) та 401 (к) планів
План 403 (b) зазвичай надається працівникам неприбуткових організацій, таких як державні школи, організації, звільнені від сплати податків, і релігійні групи. Внески робляться в доларах до оподаткування, а відрахування здійснюються безпосередньо із зарплати працівника.
Роботодавець може відповідати частині внеску працівника. Працівник вибирає, як інвестувати гроші, виходячи із запропонованих роботодавцем варіантів.
Якщо це схоже на 401 (k), це, з точки зору працівника, це. 403 (b) має менші адміністративні вимоги, оскільки він був розроблений для неприбутків, обмежених грошовими коштами. Крім того, 403 (b) часто управляє страховою компанією, а не компанією взаємного фонду, як це властиво планам 401 (k).
Проте деякі працівники мають доступ до обох.
Загалом, план 401 (k) може мати ще більшу відповідність роботодавцю. Це тому, що у великих компаній зазвичай є більше грошей, щоб запропонувати вигоди, ніж некомерційні, тому це може не застосовуватися до некомерційної організації, яка пропонує обидва плани.
План 403 (b) може також враховувати менше варіантів інвестицій. Це вибір, який робить роботодавець.
Одна велика різниця
Існує одна велика різниця між 403 (b) і 401 (k). IRS накладає 10% штрафу за дострокове зняття з плану 401 (k), але немає штрафу за відкликання 403 (b).
В будь-якому випадку працівник заборгує з податку на прибуток із стягнутої достроково суми. ("Ранній" означає до віку 59½.)
Швидкий факт
План 403 (b) був розроблений для використання неприбутковими організаціями, такими як державні школи та благодійні організації.
Ще один підгін
Як зазначалося вище, працівникові віком 50 років і старше дозволено внести додаткові 6000 доларів на будь-який план на 2019 рік або на 6500 доларів у 2020 році. IRS називає це "підхопленням". Він покликаний допомогти працівникові збільшити заощадження у міру наближення дати виходу на пенсію.
У плані 403b є ще одне положення про підхоплення, яке стосується лише працівників, які мають принаймні 15 років служби, і лише тоді, якщо роботодавець це схвалить. Варто перевірити це правило, якщо воно стосується вас і ви можете дозволити собі додатковий внесок від зарплати.
