Так. SEP IRA - це просто традиційний ІРА, який отримує внески роботодавця SEP, і він діє за тими ж правилами.
Просто для уточнення:
- Традиційний індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) - це довгостроковий план заощаджень, який дозволяє особі чи парі з оподатковуваним доходом інвестувати частину річного валового доходу до встановленого максимуму щороку. Ці гроші не обкладаються податком на прибуток у тому році, і гроші не оподатковуються, оскільки нараховуються з року в рік. Коли власник рахунку виходить у відставку і починає знімати гроші, він оподатковується як звичайний дохід. IRA План самозайнятості - це варіант, розроблений як для фрілансерів, так і для власників малого бізнесу, принаймні одного працівника. На відміну від традиційної ІРА, працівник не може внести внесок у фонд. Але роботодавець може внести внесок у фонд працівника, а також у свій власний фонд.
SERA IRA призначений для простоти в налаштуванні та гнучкості у використанні. Наприклад, роботодавець може в кінці року вирішити, чи робити внесок і скільки. (Роботодавець не може внести вклад лише у свій власний фонд, а повинен внести внесок у будь-які фонди працівника, які мають право на участь.)
Ключові вивезення
- SEP IRA - це тип традиційного IRA, призначений для фрілансерів та власників малого бізнесу. Як і будь-який традиційний IRA, ви можете перетворити рахунок на Roth IRA. Пам'ятайте, що ви повинні заборгувати податок на прибуток за цей податковий рік у цілому балансі.
Розуміння SEP IRA
Як і традиційний IRA, SEP IRA може бути відкритий майже в будь-якому банку, фінансовій установі, персональній інвестиційній фірмі або онлайн-торговій платформі. Існує велика кількість варіантів інвестицій: від консервативних облігаційних фондів до агресивних фондових фондів зростання.
Це не будь-який рахунок. Це спеціальний рахунок ІРА, і його особливістю є те, що він затверджений Службою внутрішніх доходів як пенсійний накопичувальний інструмент із затвердженими федеральним податковим пільгами.
IRA, за визначенням, є відкладеним податком заощадженням. Є користь для вас і ваших працівників:
Щоб конвертувати IRA SEP, зверніться до фінансової установи, яка управляє грошима. Ви можете повернути гроші туди або в будь-яку іншу компанію, яка пропонує ІРА.
Податки на гроші, внесені на рахунок, затримуються до виведення грошей, імовірно після виходу на пенсію. Ваш оподатковуваний дохід та ваш працівник зменшуються за цей рік. Отже, фактичний показник вашого чистого доходу менший, ніж це було б, якби ви просто відкрили ощадний рахунок, щоб зберігати свої гроші. Більше того, ви не оподатковуєте прибуток з року в рік. Усі податки сплачуються лише тоді, коли ви знімаєте гроші.
Традиційний ІРА називається "традиційним", щоб відрізнити його від іншого основного типу ІРА - Рота.
Перетворення SEP IRA в Roth IRA
Roth IRA має одну головну відмінність від традиційної IRA: податки сплачуються наперед. Тобто ви сплачуєте прибуток після сплати податку, не отримуючи негайного податкового вирахування. Але ви ніколи не заборгували податки на ці гроші, основні суми чи прибуток, коли ви вилучаєте гроші після виходу на пенсію.
Коли ви конвертуєте будь-яку традиційну IRA, включаючи SEP IRA, на рахунок Roth, ви зобов’язані податками з залишку в тому податковому році. Це вважається обґрунтованим пенсійним плануванням, якщо ви можете дозволити собі сплачувати податки зараз, а не заборговувати їх пізніше, після виходу на пенсію. Це особливо актуально, якщо ви очікуєте, що після виходу на пенсію ви будете знаходитись у більш високій податковій категорії.
Ще одна перевага Roth IRA полягає в тому, що від вас не вимагатимуть робити мінімальні щорічні зняття коштів, як це стосується традиційного IRA. IRS вже вирішив, тому не хвилює, чи використовуєте ви гроші.
Нарешті, Roth IRA не має штрафних санкцій за дострокове вилучення. Якщо ви абсолютно зобов’язані здійснити наліт на свій пенсійний рахунок, перш ніж вийти на пенсію, можете.
Як
Для того, щоб перейти на IRO Roth, зверніться до фінансової установи, яка керує вашим SEP або іншим традиційним рахунком IRA. В IRS-говорі це довірена особа для рахунку. Ви можете перекинути гроші на рахунок Roth у цьому закладі чи десь ще, якщо захочете.
У будь-якому випадку переконайтеся, що ви вимагаєте перекидання. Ви не хочете, щоб гроші платили вам у руки. Навіть якщо ви не користуєтесь ним, ви можете загрожувати достроковими штрафами.
