Щоб використовувати звіт про рух грошових коштів для складання бюджету, компанії необхідно поєднувати частину операційного грошового потоку звіт про рух грошових коштів зі своїм бюджетом. Грошовий бюджет компанії та його надходження в операційні грошові потоки у звіті про рух грошових коштів не є однаковими, але вони тісно пов'язані між собою і необхідні для створення всебічного бюджету.
Грошовий бюджет
Грошовий бюджет вимірює обсяг наявних грошових коштів, які компанія має в своєму розпорядженні для оплати своїх короткострокових операційних витрат. Загальна сума грошового бюджету визначається сумою операційних грошових коштів, які компанія залишила після сплати щомісячних рахунків.
Операційний грошовий потік
Частка потоку грошових потоків у звіті про рух грошових коштів компанії є другою складовою для створення ефективного бюджету. Операційні надходження грошових коштів компанії вказують на всі наявні грошові кошти, які надходять у компанію з різних джерел. Грошові кошти, сплачені клієнтами за товари та послуги, стягнення дебіторської заборгованості, а також товари та послуги, які можна легко ліквідувати за готівку - все приклади джерел операційних грошових коштів.
Разом грошовий бюджет компанії та частина припливів грошових коштів у звіті про рух грошових коштів добре свідчать про суму грошових коштів, яку компанія може витратити протягом певного періоду часу. Вони поєднуються, щоб повідомити компанії, скільки грошей є у неї в кінці кожного періоду часу, і це максимальна сума, яку вона може витратити, не потребуючи позичати гроші чи отримувати фінансування.
Грошовий бюджет та приплив готівкових грошових коштів по суті є загальним бюджетом компанії. Загальні наявні кошти розподіляються між різними відділами або місць витрат, як менеджери вважають за потрібне.
