Можливо, ви зможете використовувати свій традиційний або Roth IRA, щоб допомогти в придбанні будинку.
Пенсійні рахунки для інвестицій (ІРА) повинні бути суттєвими. Оскільки вони покликані допомогти вам заощадити на пенсії, Служба внутрішніх доходів (IRS) не хоче, щоб ви знімали з них кошти, перш ніж виповниться 59½. А для того, щоб виконати це, ви зобов’язані 10% штрафу за суму, яку ви зняли, а також податок на прибуток.
І все-таки кожне правило має свої винятки. Можна використовувати кошти від ІРА, без штрафних санкцій, щоб придбати будинок, навіть якщо вам не виповнилося шість місяців від вашого 60-річчя.
Однак правила відрізняються залежно від типу IRA. Ось ваші варіанти.
Ключові вивезення
- Ви можете зняти гроші з ІРУ, щоб допомогти придбати житло. У певних ситуаціях ви можете уникнути сплати податків та дострокового штрафу. Якщо ви використовуєте кошти від своєї ІРА, ви втратите за роки ускладнення зростання податків —Так подумайте двічі, перш ніж це зробити.
Хто має право на звільнення від ІРА?
Щоб використовувати гроші у вашому ІРА для придбання будинку, ви повинні бути першим покупцем дому. IRS визначає цей статус досить вільно. Вас вважають першокласником, якщо ви (і ваш дружина, якщо у вас є), не були власником будинку в будь-який момент протягом останніх двох років.
Тож навіть якщо ви мали місце проживання в основному в певний момент минулого - скажімо, п’ять років тому - ви цілком можете задовольнити вимогу покупця, який вперше вперше. Ключове слово, до речі, "головне". Якщо ви були власником будинку для відпочинку або брали участь у розподілі часу протягом останніх двох років, звільнення все ще може застосовуватися.
Ваш подружжя також може зняти до 10 000 доларів з ІРА. (Пам'ятайте, що ІР - це індивідуальні пенсійні рахунки; їх не ділите з подружжям).
Крім того, вам не обов’язково бути тим, хто ходить по магазинах. Ви можете скористатися своєю ІРА та отримати право на звільнення, якщо гроші допоможуть дитині, онуку чи батькові, які мають право на придбання будинку. І це навіть якщо ви зараз власник будинку.
Традиційне звільнення від ІРА
Навіть незважаючи на те, що ви уникнете 10% штрафу за дострокове зняття грошей, ви все одно зобов’язані податком на прибуток на будь-яку суму, яку ви (та ваш дружина) вилучите. Ви не зможете знову скористатися послугою домашнього покупця, щоб придбати житло, навіть якщо ви використовуєте іншу IRA.
Виняток Рота IRA
Правила трохи відрізняються для Roth IRA. Фактор тут полягає в тому, як довго ви мали обліковий запис.
Перш за все, ви можете зняти суму, рівну внескам, внесеним вашим Roth IRA без оподаткування та без штрафних санкцій в будь-який час з будь-якої причини (це тому, що ви вже сплатили податки на внески).
Після того, як ви вичерпали внески, ви можете зняти до 10 000 доларів заробітку на рахунку чи гроші, перераховані з іншого рахунку, не сплачуючи 10% штрафу, за першу покупку будинку.
Якщо минуло п'ять років з моменту, коли ви вперше зробили внесок у Roth IRA, ви будете заборговані податком на прибуток із заробітку (хоча не з будь-яких конвертованих коштів). Але якщо у вас є Roth IRA принаймні п’ять років, вилучений прибуток не обкладається податком, як і без штрафних санкцій.
Самонаправлені ІРА
Інший варіант - відкрити або перетворити існуючу IRA в самостійну IRA або SDIRA. Це спеціалізовані ІР, які дають вам повний контроль над інвестиціями на рахунку.
SDIRA дозволяють інвестувати в більш широкий спектр інвестицій, ніж стандартні ІРА - все від ТОВ та франшиз до дорогоцінних металів та нерухомості. І "нерухомість" не стосується лише будинків. Ви також можете інвестувати у вільні ділянки, парковки, пересувні будинки, квартири, багатоквартирні будинки та ковзани.
Традиційні брокерські фірми не пропонують SDIRA; ви повинні шукати компанії, які спеціалізуються на них.
Великий улов: Якщо ви купуєте нерухомість, куплену за кошти у SDIRA, це має бути операція на довгі руки. Це не може принести користі вам або вашій родині (включаючи батьків, бабусь і дідусів, дітей, подружжя та довірених осіб).
Іншими словами, ви (і більшість ваших родичів) не можете жити в будинку, використовувати його як відпустку або іншим чином користуватися цим. Оскільки SDIRA - не ви - є власником будинку, використовуючи особисті кошти або навіть свій час (власний капітал) для отримання майна, також заборонено.
"Існує багато способів використання власного ІРА для придбання нерухомості в межах Вашої ІРИ. Ви можете придбати нерухомість в оренду, використовувати ІРА як банк і позичити гроші тому, хто підтримує нерухомість (тобто іпотеку), ви можете придбати податкові застави, придбати сільськогосподарські угіддя та інше. Поки ви інвестуєте нерухомість не для особистого використання, ви можете використовувати свій ІРА, щоб зробити цю покупку ", - каже Кірк Кісхолм, менеджер з питань багатства Інноваційної консультативної групи в Лексінгтоні, Меса.
Таким чином, опція SDIRA працює в основному для інвестиційної нерухомості - будинку або квартири, яку ви хочете здавати в оренду для отримання доходу. Усі гроші, які потрапляють у майно або виходять із цього майна, повинні надходити або повертатися в SDIRA.
Однак, як тільки ви виповниться 59½, ви можете почати вилучати активи з SDIRA. Потім ви можете жити в будинку, оскільки це стане вашою особистою власністю після розповсюдження.
Чи корисна ідея використання IRA для придбання будинку?
Незважаючи на те, що ви можете зняти кошти зі свого ІРА на придбання будинку, наступне питання - чи не так?
Якщо ви спеціально не відкрили ІРА, щоб виділити гроші на придбання будинку, спочатку слід розглянути інші варіанти фінансування. Якщо ви знищите свої початкові інвестиції сьогодні, це може повернути ваші пенсійні заощадження на багато років.
Щойно ви виймаєте гроші у своєї ІРА, ви не можете їх повернути. Подумайте, перш ніж приймати будь-які рішення.
У ІРА щороку ви можете заощадити лише стільки (на 2019 рік це 6000 доларів, або 7000 доларів, якщо вам більше 50 років). Ви не можете повернути кошти, які ви берете з IRA. Як тільки ви виймете гроші, його вже немає. І ти втрачаєшся за роки складання справ.
Натисніть замість цього 401 (k)
Ви будете платити відсотки за кредит, як правило, основну ставку плюс один або два процентні пункти, які повернуться на ваш рахунок 401 (к). У більшості випадків вам доведеться повернути кредит протягом п'яти років. Але якщо ви використовуєте гроші на будинок, графік погашення може бути продовжений на цілих 15 років.
Ще кілька речей, про які слід пам’ятати: «Вам потрібно буде включити платежі до свого щомісячного бюджету. Також відсотки, які стягуються за позику 401 (k), можуть не бути податковою сумою (зверніться до свого податкового консультанта) і будуть напевно, вищі за нинішні ставки іпотечного кредитування ", - каже Пітер Дж. Крідон, CFP®, ChFC®, CLU®, генеральний директор, Crystal Brook Advisors, Нью-Йорк, Нью-Йорк, Нью-Йорк, додаючи:" Ще один незначний момент - ви повертаєте пенсійний кредит назад з доларів після сплати податку, тому позика може бути дорожчою, ніж ви можете подумати ».
У більшості випадків ви погашаєте кредит за допомогою автоматичних відрахувань із зарплати. Це звучить досить просто, але важливо зрозуміти, що станеться, якщо ви пропустите платежі.
Якщо з моменту здійснення платежу минуло більше 90 днів, решта залишку буде вважатися розподілом і оподатковуватиметься як дохід. А якщо вам не виповнилося 59 років ½, ви також зобов'язані 10% штрафу.
Ще одне застереження: якщо ви залишите роботу (або вас відпустять), вам доведеться погасити весь залишок кредиту протягом 60 - 90 днів. В іншому випадку залишок буде оподатковуватися, і ви будете заборговані 10% штрафу за дострокове відкликання (якщо ви не виповниться 55 років і старше, коли ви покинете роботу).
Перекидання IRA
Враховуйте це: замість того, щоб вилучати гроші у вашого ІРА, позичте їх.
Технічно ви не можете взяти позику у традиційного або Roth IRA, але ви можете отримати доступ до грошей протягом 60-денного періоду через те, що називається "неоподатковуваний перекидання" - доки ви повернете гроші в IRA (незалежно від того, який ви здійснили відкликання, або інший) протягом 60 днів. Якщо цього не зробити, вводяться податки з податку на прибуток (включаючи державні).
Це в основному короткочасне вирішення конкретної проблеми. Наприклад, "Деякі покупці будинків, які вперше потрапляють вдома, можуть захотіти внести значні внески, щоб уникнути приватного іпотечного страхування", - каже Маргеріта М. Ченг, CFP®, генеральний директор Blue Ocean Global Wealth в Гетерсбургу, штат Міссурі. Можливо, це "найефективніший спосіб отримати доступ до коштів за початковим внеском", отримати право на краще фінансування і, таким чином, отримати покупку будинку.
Планувати заздалегідь
Що стосується термінів, якщо ви хочете скористатися положенням покупця житла IRA, який вперше розпочав роботу, плануйте заздалегідь. Будь-які кошти IRA, що передаються вам, повинні бути використані протягом 120 днів з моменту їх отримання.
Кошти повинні бути використані для придбання, будівництва або істотного ремонту будинку або для оплати інших витрат на фінансування (витрати на закриття або поселення, пункти іпотеки тощо).
Гроші не можуть бути використані для попередньої оплати наявної іпотеки або загальної меблів; Це потрібно використовувати для придбання майна. А майно вважається "придбаним" в день підписання договору про його купівлю, а не дата фактичного закриття.
Суть
