Зміст
- Переваги Roth IRAs
- Справа про перетворення Рота
- Справа проти перетворення Рота
- Як зробити конвертацію IRA Roth
- Рехарактеризація
- Суть
Перетворення Roth IRA дозволяє вам переводити гроші з традиційного IRA в Roth IRA. Це дозволяє вам скористатися багатьма перевагами компанії Roth IRA, включаючи зняття податків на пенсію під час виходу на пенсію та відсутність необхідних мінімальних розподілів протягом вашого життя. Але чи завжди конверсія Roth IRA - це розумний крок, фінансово кажучи?
Ключові вивезення
- Конвертація Roth IRA дозволяє вам перетворити традиційний IRA в Roth IRA. Ви негайно заборгували податки за перераховану суму, але кваліфіковані вилучення у відставці потім будуть неоподатковувані. Перетворення має найбільш сенс, якщо ви плануєте бути в більш високий податковий діапазон у майбутньому. Згідно з новими податковими законами, прийнятими у 2017 році, конверсію вже не можна повернути до традиційного IRA.
З тих пір, як Roth IRAs були вперше представлені в 1998 році, багато власників традиційних ІРА дивилися на них із заздрістю. Це тому, що Roth IRA мають принаймні дві переваги перед традиційним видом.
Переваги Roth IRAs
По-перше, будь-які гроші, які ви знімаєте з Roth, не обкладаються податком, за умови, що вам потрібно 59 1/2 або старше, і минуло не менше п'яти років, як ви вперше зробили внесок у Roth. Навпаки, вилучення коштів, які ви робите з традиційного ІРА, оподатковуються як звичайний дохід.
Для іншого, традиційні власники IRA повинні почати знімати необхідні мінімальні розподіли (RMD) зі своїх рахунків до "1 квітня року, наступного за календарним роком, у якому ви досягаєте 70 1/2 віку", згідно з даними IRS. Власники Рота, однак, можуть залишити свої рахунки недоторканими, поки їм не потрібні гроші. І вони можуть передати весь рахунок своїм спадкоємцям.
Однак є компроміс. Традиційні власники ІРА, які кваліфікуються, отримують податкові пільги за гроші, які вони вносять на свої рахунки. Власники рота ні; вони покладають гроші на податковий рахунок на свій рахунок.
На щастя, для традиційних власників ІРА, які прагнуть до Рота, закон передбачає конверсії. Свого часу лише люди з доходами за певну суму могли здійснювати перетворення Рота IRA, але ліміти були зняті з 2010 року. Однак обмеження доходів все ще застосовуються до внесків Рота.
Звичайно, тільки тому, що ви можете конвертувати, чи не так? Ось деякі плюси і мінуси.
Справа про перетворення Рота IRA
1. Ви можете заощадити на податках у довгостроковій перспективі.
Коли ви конвертуєте частину або всі гроші у вашому традиційному ІРА на Roth, вам доведеться сплатити податок на прибуток у тому році на конвертовану суму. Незважаючи на це, перетворення може бути розумним кроком, якщо згодом ви перейдете в більш високий граничний показник податку або якщо загальні ставки податку зростуть.
Після того, як ви сплатите податок на ці гроші, це не обкладається податком назавжди, незалежно від того, як податкові ставки можуть змінюватися. І всі гроші, які ви заробляєте на цьому рахунку, також неоподатковуються. Гроші в традиційному ІРА зростають без податків, поки ви не знімете їх. Але як тільки ви виймете його, ви повинні сплатити податки як за первісні внески, так і за те, що вони заробляли з часом.
"Що стосується перетворення, час має суттєве значення принаймні з трьох причин", - каже Меттью Дж. Юре, віце-президент, Ентоні Кепітал, ТОВ "Південно-Західний регіон", в Сан-Антоніо, Техас.
"По-перше, гроші, закладені в Рота, повинні дозріти п'ять років, щоб захистити будь-який ріст від податків. По-друге, часто, здійснюючи конвертацію протягом декількох років, ви можете мінімізувати зрив вашої поточної податкової ситуації. Нарешті, спроможність конвертувати не є гарантованим Конституцією правом, скоріше це лазівка, яка відкрилася після закінчення первісної законодавчої заборони, і лазівка, яка нещодавно зазнала нападу. Хоча нова адміністрація наразі виглядає більш прихильною до збереження конверсій в живих, заяви обох політичних партій підкреслюють ризик, який потрібно взяти за відкладення бажаної конверсії ».
2. Ви уникнете ІМТ і жорстких штрафних санкцій.
З традиційними ІР, Ви повинні почати приймати РМЗ у віці 70 1/2. Інакше вам загрожує велика податкова пеня - 50% від суми, яку ви не змогли зняти. І, звичайно, ви повинні заборгувати податок на прибуток за все, що ви виймете.
З іншого боку, з Roth RMD ніколи не потрібні протягом вашого життя. Якщо у вас є інші джерела доходу і вам не потрібні гроші у вашій Роті на витрати на проживання, ви можете залишати їх недоторканими для своїх вдячних спадкоємців.
“Roth IRA можуть бути хорошим інструментом планування нерухомості та податків, оскільки вони не підпадають під дію RMD. І поки ви заробляєте дохід, ви можете продовжувати робити внески в будь-якому віці ", - каже Стівен Рішалл, експерт з планування пенсій та партнер-засновник 1080 Financial Group в Лос-Анджелесі, Каліфорнія.
3. Це може бути єдиний спосіб отримати його.
Перетворення традиційних заощаджень IRA на Roth IRA
Справа проти переходів Рота IRA
1. Ви можете платити більше податків у довгостроковій перспективі.
Перехід від традиційного IRA до Roth може мати сенс, якщо в майбутньому ставки податку на прибуток (особисто ваші або всієї країни) зростуть. Але якщо ви, швидше за все, опинитеся в нижчій податковій категорії, оскільки багато людей після виходу на пенсію, вам краще зачекати.
2. Зараз ви зіткнетесь з великою податковою накладною.
Залежно від того, скільки ви конвертуєте, ваша податкова накладна може бути суттєвою, і гроші, щоб сплатити її, доведеться десь надходити. Якщо ви плануєте покрити податки шляхом вилучення додаткових грошей з традиційного IRA, то, як правило, ви накладете 10% штрафу за дострокове зняття коштів, якщо вам не виповнилося 59 років.
Навіть якщо вас не покарають, ви все одно зменшите свої пенсійні заощадження для сплати податків. Взяти гроші з рахунків, що не мають пенсії - це краща ідея, але не ідеальна. Подавши його IRS зараз, ви принесете в жертву все, що могло б заробити, якби ви зберегли це вкладене.
"Якщо ви зробите конверсію, ви повинні мати змогу сплачувати податки із зовнішнього джерела. В іншому випадку математика не сприяє перетворенню. Завжди пам’ятайте, що ви не перетворюєтесь у вакуум, і загальну картину потрібно оцінювати », - каже Морріс Армстронг, засновник Armstrong Financial Strategies, Чешир, штат Конн.
Плюси
-
Незважаючи на те, що ви заборгуєте з податку на конвертовану суму, ви можете заощадити на податках у довгостроковій перспективі.
-
Немає необхідних мінімальних розподілів протягом вашого життя.
-
Ви можете зняти внески в будь-який час.
Мінуси
-
Ви зобов’язані податком за перераховану суму - і це може бути суттєвим
-
Ви можете не отримати вигоди, якщо ваша майбутня податкова група буде нижчою, ніж зараз.
-
Ви повинні зачекати п'ять років, щоб зняти податки, навіть якщо вам вже виповнилося 59 років 1/2.
Як зробити конвертацію IRA Roth
Ви також можете зробити прокат самостійно, знявши гроші зі свого традиційного ІРА та здавши їх на рахунок Roth. Однак це найбільш ризикований варіант. Якщо ви не завершите прокат протягом 60 днів, гроші стають оподатковуваними та можуть застосовуватися до штрафу.
Більше того, він більше не буде в ІРА - Рот або традиційний - і він втратить перевагу відстроченого податку або зростання податку.
Рехарактеризація
Рехарактеризація - це повернення конверсії IRA, наприклад, від Roth IRA назад до традиційного IRA, як правило, для досягнення кращого податкового режиму. Стратегія перевлаштування від Roth назад до традиційного IRA була заборонена Законом про зниження податків і робочих місць 2017 року.
Перехарактеризація здебільшого проводилася після переходу з традиційного індивідуального пенсійного рахунку (IRA) у Roth IRA, хоча вони могли піти і іншим шляхом. Традиційна конверсія на рота, яка також відома як "перекидання", може призвести до значного і несподіваного податкового навантаження - настільки, що особа, яка здійснила конверсію, могла вирішити її скасувати, що призвело до повторної характеристики.
Суть
Перетворення традиційного ІРА в Roth IRA може забезпечити неоподатковуваний прибуток та переваги планування нерухомості в майбутньому. Але вам доведеться зараз сплачувати податки на гроші, за якою це може бути вища ставка, ніж ви заборгували за пенсію.
"На плані, завжди приємно проводити диверсифікацію податків між тими пенсійними рахунками - насамперед тому, що без кришталевого кулі ми не можемо гарантувати, якими будуть ставки податку в майбутньому. Краще мати інструменти для реагування на будь-яке податкове середовище, ніж робити ставку на ставку на те, якими будуть ставки, - радить Девід С. Хантер, CFP®, президент Horizons Wealth Management, Inc., в Ешвіллі, штат Північна Кароліна
