Фіксований ануїтет - це договір між інвестором або ануїтетом та страховою компанією. Інвестор вносить гроші в ануїтет в обмін на гарантовану процентну ставку під час фази накопичення ануїтету та передбачуваний потік доходу під час фази виплат.
Ключові вивезення
- Фіксований ануїтет обіцяє сплатити гарантовану процентну ставку за внески інвестора. Тип фіксованої ануїтету - відстроченої або негайної - визначає, коли розпочнуться виплати. Інвестиції в ануїтет зростають без оподаткування до моменту їх вилучення або взяття як дохід, як правило, під час виходу на пенсію.
Фіксовані проти змінних ануїтетів
Фіксовані ануїтети обіцяють забезпечити гарантовану норму прибутку незалежно від коливань на ринку. Змінними ануїтетами, навпаки, прив’язані до пайових фондів та інших ринкових цінних паперів, обраних покупцем, і вони змінюються відповідно до вартості. Ось чому багато інвесторів, що не відповідають ризику, обирають фіксовану ануїтет. При фіксованому ануїтеті повільніше зростання - це ціна на забезпечення встановленої процентної ставки.
Негайне порівняно з відкладеними фіксованими ануїтетами
Дохід від фіксованої ануїтету може бути як негайним, так і відстроченим.
З негайним ануїтетом покупець здійснює єдину, одноразову виплату страховій компанії. Виплати починаються майже негайно, і вони зазвичай тривають до кінця життя цієї людини. Негайні ануїтети часто є привабливими для пенсіонерів або пенсіонерів, які скоро стануть пенсіонерами, які турбуються про те, щоб потенційно витратити свої ресурси. Негайний ануїтет - це також варіант для того, хто отримав велику одноразову невдачу, наприклад, спадщину або прибуток від продажу бізнесу і хоче перетворити його в потік доходу.
З іншого боку, відстрочена ануїтет розпочне свою виплату в якийсь момент у майбутньому, обраний покупцем. За умови відстроченої ануїтету, ануїтет або вносить одноразову суму, вносить ряд внесків у часі, або робить певну комбінацію двох. Ці види ануїтетів спрямовані на людей, яким ще кілька років від виходу на пенсію і не потребують доходу відразу.
Виплати з фіксованою ануїтетом
Коли інвестор готовий почати отримувати потік доходу від своєї ануїтету, вони повідомляють про це страхову компанію. Тоді актуари страховика обчислюють суму періодичної виплати. Цей підрахунок включає такі фактори, як вартість долара на рахунку, поточний вік та тривалість життя арендодавця, ймовірні майбутні прибутки на активах рахунку, а також чи ануїтет має на меті забезпечити дохід подружжю після смерті авенюанта.
Як правило, чим довше чекає анієнт перед тим, як приймати виплати ануїтету, тим більшими будуть виплати.
Більшість резидентів вирішують отримувати щомісячні виплати протягом усієї своєї життя та життя свого подружжя шляхом спільного ануїтету та годувальника. Після того як обидва померли, страховик, як правило, припиняє виплати.
Тому, якщо ануїтет живе тривалий час, вартість, яку вони отримують від своєї ренти, може бути більше, ніж вони заплатили за це. Однак якщо вони помирають занадто рано, вони можуть зібрати менше, ніж заплатили. Тим не менш, обидва сценарії досягають основної точки продажу ануїтету: дохід на все життя, як би довгий чи короткий це не виявилося.
Ануїтети також можуть включати додаткові резерви, такі як гарантована кількість років виплат. При такому варіанті, якщо ренієнт та їх подружжя помруть до закінчення гарантованого періоду, страховик сплатить решту коштів спадкоємцям пари. Взагалі кажучи, чим більше положень, включених до договору ануїтету, тим меншими будуть місячні виплати.
Ануїтети мають і мінуси: вони дорожчі, ніж багато інших пенсійних інвестицій, і будь-яке зняття коштів, здійснене протягом перших років, може стягуватись за плату за здачу.
Як фіксуються ануїтети
Більшість ануїтетів пропонують податкові пільги. Внески підлягають оподаткуванню податком, якщо ануїтет є кваліфікованим ануїтетом, а прибуток від інвестицій зростає без оподаткування, поки ануїтет не почне отримувати з них дохід. Як і у випадку з ІР та іншими пенсійними рахунками, ці відкладені податком прибутки можуть з часом зростати і складатись швидше, ніж якби гроші були на звичайному оподатковуваному рахунку.
Як тільки виплати розпочнуться, ануїтету доведеться сплачувати податки на них за звичайними ставками податку на прибуток - а не ставками на приріст капіталу, які, як правило, нижче. Це також стосується більшості видів пенсійних рахунків. Однак до цього часу ануїтант може перебувати в нижчій податковій категорії, оскільки багато людей перебувають на пенсії.
Недоліки для розгляду
Ануїтети, фіксовані чи змінні, мають свої мінуси. Наприклад, їх вартість є високою порівняно з цінами пайових фондів та депозитних сертифікатів. Ануїтети часто продаються через агентів, а вартість їх комісії передається покупцеві. Ануїтети також мають значні щорічні витрати, що часто перевищують 2%. Будь-які спеціальні вершники зазвичай збільшують витрати.
При багатьох відстрочених ануїтетах арендодавцю, можливо, доведеться сплатити плату за здачу, якщо вони вилучають кошти протягом перших років договору (як правило, від шести до восьми років або навіть довше). Дострокові розподіли можуть також застосовуватись до оподаткування податком до досягнення пенсіонером до 59 років. Однак у більшості ануїтетів є резерви, які дозволяють безоплатно знімати від 10% до 15% рахунку в екстрених цілях.
Кожен, кому потрібно взяти гроші з ануїтету до початку чергових виплат, повинен уважно ознайомитись з контрактом і подумати про консультацію з фінансовим консультантом.
