Зміст
- Що таке "альтернативні інвестиції"?
- Хто хоче власної ІРА?
- Як працює IRA або 401 (k) працює
- Ризики самонаправленого 401 (k) або IRA
Самостійний пенсійний рахунок (IRA) призначений для інвесторів, які вирішили вийти за рамки звичайних інвестицій, доступних для пенсійних рахунків. Вихід за межі, в деяких випадках.
В даний час ІРА доступні у більшості фінансових установ, і кожен пропонує широкий спектр акцій, облігацій та пайових фондів, включаючи фондові торги та фондові індекси. Інвестори можуть вибрати консервативний облігаційний фонд або агресивний фондовий фонд, і між ними існує безліч варіантів.
Самонаправлена ІРА призначена для тих, хто вимагає доступу до альтернативних інвестицій у пенсійні заощадження. І вони хочуть тотального контролю над рішеннями про купівлю та продаж.
Ключові вивезення
- Самонаправлена ІРА надає інвестору контроль над рішеннями про купівлю та продаж. Це дозволяє альтернативні інвестиції в активи, такі як дорогоцінні метали та криптовалюти, які зазвичай не зустрічаються в IRAs.Спосібник IRA вимагає високого рівня довіри та значних інвестицій час і увагу.
Що таке "альтернативні інвестиції"?
Самонаправлені ІРА в більшості способів такі ж, як і будь-які інші ІРА. Тобто вони мають податкові пільги, покликані заохочувати американців економити на пенсії. Це означає, що IRS отримує певну думку про те, в що може бути і чим не можна інвестувати IRA. Це включає деякі альтернативи звичайним фондовим та облігаційним фондам.
Станом на 2019 рік IRS дозволяє самостійно керувати МРІ інвестувати в нерухомість, землю під забудову, векселі, сертифікати на податкову заставу, дорогоцінні метали, криптовалюту, водні права, права на корисні копалини, нафту та газ, частку членства в ТОВ та тваринництво.
IRS також має перелік інвестицій, які не дозволені. Цей список включає колекціонування, мистецтво, антикваріат, марки та килими.
Хто хоче власної ІРА?
Самонаправлена ІРА може звернутися до інвестора з будь-якої з кількох причин:
- Це може бути способом диверсифікувати портфель, розділивши пенсійні заощадження між звичайним рахунком IRA і самокерованим IRA. Це може бути варіантом для того, хто згорів у фінансовій кризі 2008 року і не вірить на фондові та облігаційні ринки.Це може звернутися до інвестора, який має великий інтерес та досвід у певному виді інвестицій, таких як криптовалюта чи дорогоцінні метали.
У будь-якому випадку, саманаправлена ІРА має ті ж податкові переваги, що і будь-яка інша ІРА. Інвестор, який має великий інтерес до дорогоцінних металів, може інвестувати гроші до оподаткування довгостроково в традиційний ІРА та сплачувати податки, що належать, лише після виходу на пенсію.
Орієнтований аспект може сподобатися незалежному інвестору, але це не зовсім самостійно. Тобто інвестор особисто приймає рішення щодо купівлі-продажу, але адміністратором повинен бути призначений кваліфікований зберігач або піклувальник. В іншому випадку це не ІРА, як визначає IRS.
Адміністратором зазвичай є брокерська або інвестиційна фірма.
Як працює IRA або 401 (k) працює
Самостійно керовані ІР тримає зберігач, обраний інвестором, як правило, брокерською або інвестиційною фірмою. Цей зберігач зберігає активи ІРА та здійснює купівлю чи продаж інвестицій від імені інвестора.
Такі ж ліміти внесків застосовуються, як і для звичайних планів ІРА та 401 (к). У 2019 та 2020 роках максимальний внесок IRA становить 6000 доларів плюс 1000 доларів США для тих, хто віком 50 років. Максимум для планів 401 (к) - 19 000 доларів (19 500 доларів у 2020 році), плюс 1000 доларів.
Правила виводу також однакові. Відкликання будь-якого традиційного IRA або 401 (k) до 59½ років призведе до 10% штрафу за дострокове відкликання, якщо не застосовується виняток.
Необхідні мінімальні розподіли починаються у віці від 70½ до 2019 року податкового року. Новий податковий закон, який діє з 1 січня 2020 року, збільшує вік прийняття необхідних мінімальних розподілів до 72.
Для тих, хто обирає варіант Roth для самостійного керування IRA або 401 (k), правила здебільшого однакові, за винятком того, що немає необхідних мінімальних розподілів у будь-якому віці. Інвестор сплачує податки з доходу в рік, коли гроші вкладаються, а весь залишок не обкладається податком, коли гроші вилучаються на пенсію.
Ваш обліковий запис автоматично втрачає статус з вигідною податком, якщо IRS правила, що ви здійснили заборонену транзакцію.
Ризики самонаправленого 401 (k) або IRA
Самостійний пенсійний рахунок може дати вам свободу вибору зі своїми пенсійними заощадженнями, але це має очевидні ризики. Це варіант для людей, які впевнені, що вони можуть перемогти професіоналів, і готові зробити ставку на свої пенсійні заощадження.
IRS попередив, що інвестори в самостійні ІР можуть піддаватися "шахрайським схемам, високим комісіям та нестабільним результатам".
Інвестори також повинні насторожено випадково порушувати складні правила IRS щодо самостійних інвестицій IRA. Деякі з цих правил спеціально забороняють:
- Отримання грошей безпосередньо з майна, що отримує прибуток в IRA, або 401 (k) Використання нерухомості, що зберігається на рахунку, в якості застави для особистого кредитуВикористання майна або інших інвестицій на рахунку таким чином, щоб ви приносили користь особисто Вам, повертаючи гроші з рахунку для погашення особисті зобов’язання з позики або позика дискваліфікованій особі. Дозволяє особам, які дискваліфікують себе на постійне проживання у власності, що належить всередині 401 (k), або IRAS, продаючи чи здаючи в оренду майно в межах облікового запису, дискваліфікованій особі
Особа, що дискваліфікується, - це довірений план, особа, яка надає послуги за планом, та будь-яка інша організація, яка може мати фінансовий інтерес. Це стосується вас, вашого подружжя та спадкоємців, бенефіціара рахунку, зберігача рахунку або адміністратора плану та будь-якої компанії, в якій ви маєте принаймні 50% голосуючих, прямо чи опосередковано.
Якщо IRS визначить, що відбулася заборонена трансакція, ваш рахунок автоматично втрачає статус, що не має податків. Усі гроші, які ви інвестували в самостійний 401 (к) або традиційний ІРА, будуть розглядатися як оподатковуваний розподіл, залишаючи вам велику податкову накладну.
