Зміст
- Чому роблять задній рот IRA?
- Як створити задню рот
- Дотримуйся правил
- Коли не робити задніх ротів
- Суть
Заробітчани з високим рівнем доходу не можуть безпосередньо внести свій внесок у Roth IRA, але завдяки податковій лазівці вони все одно можуть внести опосередкований внесок. Якщо ви можете скористатися цією лазівкою, ви повинні. Уряд чітко санкціонував практику внесення до Рота "через задній простір". Більш логічним було б просто зняти довільні обмеження доходу на внески Рота, але це ще одна дискусія.
Ми тут не для того, щоб говорити про логіку уряду. Ми тут, щоб поговорити про те, як максимально збільшити свої пенсійні заощадження. І максимізуючи, ми маємо на увазі заощадити десятки, а то й сотні тисяч доларів за податки протягом багатьох років.
Ключові вивезення
- Заробітчани з високим рівнем доходу, які не можуть внести свій внесок безпосередньо в Roth IRA, можуть мати опосередкований внесок за допомогою зворотного Roth і максимально збільшити свої пенсійні заощадження. Прості ІРА привабливі тим, що у них немає RMD, а дистрибуція не обкладається податком. Задню Рот можна створити, спочатку внести внесок у традиційний IRA, а потім негайно перетворити його на Roth IRA (щоб уникнути сплати податків за будь-який заробіток чи заробіток, який перевищує ліміт внеску).
Навіщо турбуватися із задньою роллю IRA?
І Рот, і традиційні ІР дозволяють вашим грошам зростати без податків на рахунку. Однак Roth IRA мають кілька переваг перед традиційними ІР.
По-перше, вони не вимагають мінімальних розподілів (RMD). Ви можете залишати свої гроші у вашому Роті стільки, скільки захочете, а значить, він може продовжувати зростати нескінченно. Ця характеристика може бути корисною для вас, якщо ви очікуєте отримати достатній пенсійний дохід з іншого джерела, наприклад 401 (k), і ви хочете використовувати свій Roth як заповіт або спадщину. Відсутність RMD також спрощує один аспект вашого майбутнього прийняття фінансових рішень, ведення обліку та підготовки податків. Це заощадить ваш час і головні болі при виході на пенсію, коли ви бажаєте насолоджуватися вільним часом.
По-друге, розподіл Roth - який включає прибуток від ваших внесків - не оподатковується. Деякі люди думають, що майбутні податкові ставки будуть вищими за поточні ставки податку, тому вони краще сплачують податки за внески на пенсійний рахунок, як це роблять з Roth, ніж на їх розподіл, як це роблять традиційні IRA або 401 (k). Інші люди хочуть хеджувати свої ставки, вносячи як дотакси, так і внески після оподаткування, тому вони мають позицію в обох варіантах.
При перетворенні Roth ви насправді не перетворите свій традиційний ІРА на Roth IRA; ви просто переміщаєте кошти з одного рахунку на інший.
Як створити IRA Roth Roth IRA
У 2020 році єдині платники податків із модифікованим скоригованим валовим доходом (MAGI) у розмірі 124 000 доларів США знижують ліміти внеску Roth IRA у міру збільшення доходів. За ціною 139 000 доларів вони взагалі не можуть внести свій внесок.
Одружені платники податків ще більше знедолені тим, що їхні межі не перевищують єдиних лімітів. Натомість їх спроможність сприяти поетапному припиненню з MAGI в розмірі 196 000 доларів та закінчується на рівні $ 206 000, що еквівалентно від 98 000 до 103 000 доларів за одного з подружжя.
Традиційний ІРА не обмежує та не заважає людям з більш високими доходами робити внески. Задній задній Рот користується цим фактом. Щоб створити його, виконайте ці три дії.
Крок 1. Створіть внесок у традиційний ІРА
На 2020 рік ви можете внести менший заробіток або 6000 доларів. Працюючий з подружжя також може внести до 6000 доларів більше для непрацюючого (або малозабезпеченого) подружжя, доки сукупні внески обох подружжя (до 12 000 доларів США) не перевищують доходи працюючого (або обох доходів подружжя).
Особи, яким виповнилося 50 років або більше, отримують додаткові 1000 доларів щомісяця, і це означає, що подружня пара може скласти 7000 доларів у традиційному ІРА на 2020 рік, на загальну суму 14 000 доларів, якщо кожен з подружжя принаймні 50.
Якщо ваш дохід занадто високий, щоб внести внесок у Roth, то ваш дохід також занадто високий, щоб відрахувати ваші традиційні внески IRA зі своєї податкової накладної, якщо ви або ваш подружжя вносите свій внесок у пенсійний план на роботі. Якщо це ваша ситуація, ви вже покладете долари після сплати податків у традиційну ІРА.
Крок 2. Негайно перетворіть свій традиційний ІРА на Roth IRA
Чому ви хочете зробити цей крок негайно? Тому що якщо ви залишите гроші в традиційному ІРА, ви могли б отримати заробіток, і якщо у вас є заробіток, ви повинні сплачувати податки з цих доходів, коли здійснюєте конвертацію. Якщо ви накопичите достатню кількість заробітку, а потім конвертуєте весь баланс свого рахунку, ви матимете надлишковий внесок, який вам доведеться виправити. Продовжуйте життя: не зволікайте з конверсією.
Крок 3. Повторіть процес, якщо бажаєте
Кожного року, в якому ви не можете повністю внести свій внесок у Roth IRA звичайним способом, вхідними дверима, скористайтеся заднім числом Roth.
70½
Вік, у якому ви вже не можете внести свій внесок у традиційний ІРА.
Дотримуйся правил
Ви хочете переконатися, що ви дотримуєтесь правил внутрішніх доходів (IRS) щодо вашої Roth IRA. Ось п’ять порад, які допоможуть вам переконатися.
- Якщо у вас вже є традиційний ІРА, до якого ви внесли податкові внески, обов'язково дотримуйтесь правила пропорції. Найпростіший спосіб уникнути боротьби з цим правилом - мати нульовий баланс у всіх традиційних ІРА, SEP IRAs та SIMPLE IRAs.Не вилучайте конвертовані кошти з вашої Roth IRA принаймні п’ять років, якщо ви молодше 59½. Якщо ви видалите їх раніше, вам доведеться сплатити 10% -ну пеню, якщо ви не маєте права на одне з обмежених винятків. Оскільки ви не можете внести свій внесок у традиційний IRA, коли ви виповниться 70½, ваша здатність використовувати стратегію Roth в задньому куточку закінчується тоді теж. Не дозволяйте, щоб ваш внешний внесок потрапляв назад у ваші власні руки між тим, як сприяти традиційному ІРА та переносити його на Roth IRA. Ви можете закінчити несподівану податкову накладну. Натомість зробіть переказ довіреної особи довіреній особі (якщо ваші традиційні та Рот-ІР не перебувають у одній фінансовій установі) або ж переказ довіреної особи (якщо обидва МРП знаходяться в одній установі). Заповніть IRS-форму 8606, непридатні ІР, коли ви подаєте свою податкову декларацію.
Коли не робити задніх ротів IRA
Можливо, можуть виникнути обставини, за яких, можливо, не буде ідеєю робити власноруч Roth Roth, в тому числі, коли:
- Ви очікуєте, що вам знадобляться гроші, які ви вносите в задню панель Roth у найближчі п’ять років. Якщо ви скасуєте його, вам доведеться заплатити 10% штрафу. Ви не впевнені, що можете зробити процес правильно та уникнути дорогих податкових помилок. (Якщо це так, зверніться за допомогою до фінансового планувальника або податкового радника.) Ви вважаєте, що пропорційне правило застосовується до вашої ситуації, але ви не розумієте, як зробити математику для обчислення податкового зобов’язання. (Знову ж таки, це лише проблема самостійної роботи. Попросіть професіонала про допомогу.) Цього року ви перевели старий роботодавець на баланс 401 (k). У такому випадку, якщо ви також робите заднім куточком Roth, ви в кінцевому підсумку заборгували податки.
Суть
Зробити внесок у Roth IRA за допомогою зворотного куточка складніше, ніж зробити прямий спосіб, але це ваш єдиний варіант, якщо ваш дохід перевищує ліміти IRS. Для багатьох людей варто зробити додаткові кроки, оскільки Рот має додаткові податкові пільги, яких традиційний ІРА не має. Щоб отримати допомогу в правильному виконанні внеску Roth IRA, зверніться до фінансового планувальника або податкового консультанта.
