Зміст
- Коли ти самозайнята
- Податкові відрахування із самостійної роботи
- Мінімізація податку мінімізує пільгу
- Мінімізувати зараз чи пізніше?
- Скільки контролю ви хочете?
- Якщо ви не можете подати файл
- Коли вам не доведеться платити податки
- Кваліфікація на переваги СС
- Суть
Коли ви працюєте працівником для когось іншого, ця компанія чи організація знімає податки з соціального страхування з зарплати і надсилає гроші до Служби внутрішніх доходів (IRS).
На 2019 та 2020 роки ставка податку на соціальне страхування становить 6, 2% плюс 1, 45% на лікарняне страхування (загальновідомий як податок Medicare). Отже, якщо ваша річна зарплата становить 50 000 доларів США, сума, яка протягом року надійде на соціальне забезпечення - 3100 доларів, плюс 725 доларів, на загальну суму 3 825 доларів.
Ваш роботодавець протягом року буде нараховувати додаткові 3825 доларів США, а також повідомить про заробітну плату за соціальне страхування уряду. Коли ви виходите на пенсію або ви втратите інвалідність, уряд використовуватиме вашу історію заробітної плати та податкових кредитів для соціального страхування для обчислення виплат, які ви отримаєте.
Ключові вивезення
- Самозайняті працівники повинні сплачувати як працівникові, так і роботодавцю частку податків на соціальне страхування. Зменшення доходу шляхом кожного наявного відрахування зменшить ваші податки, але також зменшить розмір виплати вашої виплати за соціальне страхування у відставці. Сума вашого Виплата допомоги з соціального страхування обчислюється на основі ваших 35 років із найвищим рівнем заробітку.
Що трапляється, коли ти займаєшся самозайнятою роботою?
Процес трохи інший, якщо ви працевлаштовані самостійно. Ви і працівник, і роботодавець, тому ви несете відповідальність за те, щоб утримувати соціальний захист від свого заробітку, сприяючи сумісництву роботодавця з частиною соціального забезпечення, а також часткою особи. Однак, замість того, щоб утримувати податки на соціальне страхування з кожної зарплати - адже багато самозайнятих людей не отримують регулярні зарплати - зрештою, ви сплачуєте всі податки на соціальне страхування за свій заробіток, як особистий внесок, так і внесок вашого бізнесу, коли ви подайте свою річну декларацію з податку на прибуток у федеральному доході.
Графік SE, податок на самозайнятість - це місце, де ви повідомляєте про чистий прибуток або збитки свого бізнесу, як вони розраховані за графіком C. Федеральний уряд використовує цю інформацію для обчислення виплат за соціальне страхування, на які ви отримаєте право пізніше. Податок на самозайнятість складається як із частини соціального захисту працівників та роботодавців (6, 2% + 6, 2% = 12, 4%), так і з частини Medicare (1, 45% + 1, 45% = 2, 9%), яка складає загальну самооцінку. ставка податку на зайнятість 15, 3%.
Може здатися, що ви отримуєте короткий кінець палиці, оскільки ви повинні сплачувати і працівникові, і роботодавцю частину податку, але ви насправді не так: Економісти погоджуються, що працівники втрачають від роботодавця частину соціальних Податок на безпеку, оскільки він представляє гроші, які їх інакші роботодавці могли б сплатити.
15, 3%
Загальна ставка податку на самозайнятість станом на 2019 та 2020 роки.
Податкові відрахування із самостійної роботи
У графіку SE ви помножите чистий прибуток або збитки вашого бізнесу, розраховані за графіком С, на 92, 35%, перш ніж обчислити, який податок на самостійну зайнятість ви зобов'язані. Якщо ваш прибуток за Графіком С становив 100 000 доларів, ви сплачували б лише 12, 4% сукупної частини податку на працівника та роботодавця у розмірі 92 350 доларів США. Замість того, щоб платити $ 12 400, ви б заплатили $ 11 451, 40. Ця податкова виплата допоможе вам заощадити 948, 60 доларів.
Половина $ 11 451, 40 - $ 5 775, 70, і це відповідає сумі, яка відповідає роботодавцю з податку на соціальне страхування. Це вважається витратою бізнесу та зменшує податкове зобов’язання. Ви повідомляєте про це у рядку 27 Графіку 1, "Додатковий дохід та коригування доходу", і ви віднімаєте його з рядка 6 сторінки 2 форми 1040 з позначкою "Загальний дохід". Цей витрата на бізнес зменшить ваш оподатковуваний прибуток до $ 94, 274, 30, який ви введіть у рядок 7 "скоригований валовий дохід".
Ви повідомляєте про загальну суму податку на самостійну зайнятість у розмірі 11 451, 40 доларів у рядку 57 Графіку 4, Інші податки. Потім ви повідомляєте про будь-які інші “податки” (є вісім перерахованих категорій) за тією ж формою, підсумовуєте їх усі та перераховуєте загальну суму по рядку 64. У нашому прикладі інших податків немає, тому ця сума все ще складає $ 11 451, 40. Потім це вводиться на рядку 14 сторінки 2 форми 1040 із позначкою “Інші податки. Додайте графік 4. "Звичайно, вам також доведеться регулярно сплачувати податок на прибуток із прибутку в розмірі 94 тис. Доларів.
Зниження податків шляхом взяття всіх можливих відрахувань також може зменшити розмір вашої допомоги на соціальне страхування, оскільки це знижує ваш щорічний дохід, на якому ґрунтується пільга.
Мінімізація податків мінімізує пільги
Крім податкових відрахувань на соціальне страхування, які ви можете взяти, коли ви працюєте на підприємстві, є багато бізнес-витрат, які можуть зменшити ваше податкове зобов'язання. «Витрати на бізнес зменшують ваш загальний податок, що в кінцевому рахунку знижує податки на соціальне страхування. Відрахування податків від бізнесу є способом мінімізації податку на самозайнятість та податків на соціальне страхування, - каже Карлос Діас-молодший, експерт з питань персональних фінансів, фінансовий радник та засновник Dias Wealth та MVP Wealth, Orlando, Fla.
Однак це може спрацювати проти вас, якщо мова йде про розрахунки виплат за соціальне забезпечення, які частково базуються на оподатковуваному доході. Ось чому: чим більше утримань, тим менший ваш дохід за Графіком С. Зниження доходу з Графіку С - це хороший спосіб зменшити суму заборгованості за федеральним, штатом та місцевим податком. Однак ця менша сума стає частиною вашої історії заробітку в соціальному забезпеченні і означає, що ви можете отримати менші виплати при виході на пенсію, ніж якщо б ви не брали ці відрахування.
Мінімізувати податки зараз або максимально пільги пізніше?
Чи слід пропустити деякі чи всі відрахування податку на бізнес, на які ви маєте право, щоб збільшити майбутню пільгу з соціального страхування? Можливо. Відповідь є складною, оскільки ділові люди з низьким рівнем заробітку мають отримувати більше в майбутньому, ніж їхні колеги з більш високим заробітком завдяки тому, як розраховуються пенсійні виплати за соціальне забезпечення.
Ще одним важливим фактором є те, де ваш дохід за графіком C падає порівняно із заробітками попередніх років. Якщо у вас позаду повна 35-річна кар'єра, і ви не заробляєте майже стільки, скільки ви працюєте на сьогодні, має сенс взяти всі можливі відрахування, оскільки ваші пільги з соціального страхування будуть обчислюватися виходячи з ваших 35 років з найвищим рівнем заробітку. У цьому випадку ви хочете мінімізувати податки на соціальне страхування.
Однак, якщо ви зараз перебуваєте у високій заробітковій частині своєї кар’єри, більш високий дохід за Графіком С може допомогти вам отримати пільги від соціального страхування пізніше. Якщо ви не любите складну математику або не маєте першокласного бухгалтера, мабуть, не варто боліти головою, щоб зрозуміти, чи заробляєте ви більше на майбутніх виплатах соціального страхування, ніж заощадите, вимагаючи всіх відрахувань, які ви можете сьогодні.
Звичайно, якщо вам не вистачає доходу за графіком С, щоб отримати робочі кредити, необхідні для отримання права на соціальне страхування, можливо, варто передбачити деякі відрахування, щоб переконатися, що ви маєте право на будь-які пільги.
Немає способу отримати доступ до грошей, які ви внесли в соціальне забезпечення до досягнення 62-річного віку.
Скільки контролю ви хочете?
Оскільки ми не знаємо, як виглядатимуть виплати за виплату соціального страхування в майбутньому - багато людей очікують, що вони будуть нижчими через проблеми в фінансуванні системи - можливо, ви хочете переконатись у цьому і взяти нижчу податкову відповідальність сьогодні. Зрештою, одним із способів знизити податкове зобов’язання є вилучення грошей з бізнесу та внесення їх в один із доступних пенсійних планів для самозайнятих. Це гроші, над якими ви матимете набагато більший контроль, ніж надбавки соціального страхування.
"Найважливіше в соціальному забезпеченні - ви не можете отримати доступ до нього до виходу на пенсію", - каже фінансовий планувальник Кевін Міхельс, CFP, EA, фінансовий планувальник і президент Medicus Wealth Planning у Дрейпер, штат Юта. "Ви не можете робити дострокові зняття коштів, не можете пропускати платежі, і вам гарантована вигода. Однак у вас є лише невелика думка щодо майбутнього законодавства про соціальне забезпечення та про те, як на нього вплине неправильне управління державними коштами. Якщо у вас вже є проблеми із збереженням пенсії, то найкращий варіант оплати в соціальне забезпечення. Якщо ви впевнені, що можете дотримуватися плану заощаджень, розумно інвестувати кошти і не торкатися своїх заощаджень до виходу на пенсію, можливо, буде кращою ідеєю мінімізувати те, що ви платите в соціальне забезпечення, і взяти на себе більше відповідальності за свою пенсію ».
Якщо ви не можете подати файл
Це означає, що якщо ви не подали декларацію про звіт про доходи від самостійної роботи за 2017 рік, вам доведеться виправити це до 15 квітня 2020 року. Цей пільговий період не звільняє вас від будь-яких штрафних санкцій та зворотних податків, які ви можете заборгувати внаслідок подання запізнення.
Коли вам не доведеться платити податки на соціальне страхування
На 2020 рік "база заробітної плати" становить 137 700 доларів (порівняно з 132 900 доларів США в 2019 році), і ви не зобов'язані податками на соціальне страхування на частину заробітку, що перевищує цю суму.
Скажімо, ваш щорічний заробіток становив 140 000 доларів. Відсоток податків, які ви заборгували, застосовуватиметься до перших 137 700 доларів, але не на 2300 доларів США вище. Цей щорічний ліміт податків на соціальне страхування також застосовується до працівників, які працюють на когось іншого.
40
Кількість трудових кредитів, необхідних для отримання виплат на соціальне забезпечення, що еквівалентно 10 років роботи
Кваліфікація на соціальні виплати
Більшість людей (будь-хто, хто народився в 1929 році або пізніше) потребує 40 трудових кредитів на соціальне забезпечення, що еквівалентно 10 років роботи, щоб отримати право на виплату соціальних виплат. Зокрема, за кожен квартал, коли ви заробляєте щонайменше 1410 доларів у 2020 році (що склало 1360 доларів у 2019 році), ви заробляєте один кредит. Кількість змінюється щорічно.
Навіть якщо ваш бізнес не є особливо успішним, або ви працюєте лише неповний робочий день або періодично, заробити необхідні кредити на соціальне страхування не важко. Насправді, навіть якщо ваш прибуток опуститься нижче цього порогу або якщо ваш бізнес має збитки, є кілька альтернативних способів заробити кредити на соціальне страхування. Ці необов'язкові методи можуть збільшити суму податку на самозайнятість, який ви заборгували, але вони допоможуть отримати необхідні робочі кредити.
Ваші можливі виплати з виплат беруть до уваги ваш прибуток. Якщо ви ніколи не заробляли багато грошей за життя самозайнятості, не розраховуйте на отримання великого чека соціального страхування на пенсії. Якщо ви, наприклад, у цьому році почали претендувати на пільги, а ваш середній щомісячний заробіток склав лише 800 доларів США, ваш щомісячний розмір пенсії за виплату соціального страхування становив би 720 доларів - якщо припустити, що ви на повному пенсійному віку. Це не так багато, але якщо вам вдалося отримати в середньому 800 доларів на місяць протягом робочих років, ви, ймовірно, можете працювати з щомісячною виплатою допомоги в розмірі 720 доларів на пенсії.
Окремі категорії заробітку для більшості людей не зараховуються до соціального захисту, наприклад, дивіденди по акціях, відсоткові позики та доходи від нерухомості. Під "не рахуйте" ми маємо на увазі, що ви не сплачуєте податки на соціальне страхування з цього доходу, і він також не використовується для обчислення ваших майбутніх пільг. Виняток становить, якщо ваш бізнес працює в одній із таких областей, на які не зараховується: наприклад, самозайняті біржові посередники, наприклад, зараховують дивіденди на акції до своїх доходів від соціального страхування.
Суть
Багато в чому соціальне забезпечення насправді не сильно відрізняється, незалежно від того, працюєте ви самостійно або працюєте на когось іншого. Самозайняті особи заробляють трудові кредити так само, як це роблять працівники та отримують пільги, виходячи з трудових кредитів та заробітку.
Відрахування з податку на бізнес створюють найбільшу різницю: якщо ви працюєте на когось іншого, ви сплачуєте податки на соціальне страхування з усіх своїх доходів, до максимальної суми в 137 700 доларів у 2020 році, але якщо ви працюєте на себе, відрахування, які ви вимагаєте за графіком C, можуть зробити ваш оподатковуваний дохід істотно нижчий. Це може знизити податки на соціальне страхування сьогодні, але також пізніше зменшить ваші пільги за соціальне страхування.
