Що таке індивідуальна пенсія на пенсію?
Індивідуальний пенсійний ануїтет - це інвестиційний механізм, подібний до індивідуального пенсійного рахунку (IRA), який продається страховими компаніями.
Ключові вивезення
- Індивідуальний пенсійний ануїтет - це договір страхування, який працює так само, як індивідуальний пенсійний рахунок, або IRA. Окремі пенсійні ануїтети інвестують лише у фіксовану або змінну ануїтети, тоді як IRA пропонують широкий спектр інвестицій. та версії Roth. Залежно від типу власник може або взяти попередній податковий відрахування, або отримати пільги без податку пізніше.
Як працює індивідуальна пенсія на пенсію
Як і інші види ануїтетів, індивідуальний пенсійний ануїтет - це договір між фізичною особою та страховою компанією. Фізична особа вносить узгоджену суму, і страховик обіцяє повернути гроші з відсотками на якусь майбутню дату, або у формі одноразової суми, або у вигляді ряду регулярних платежів. Люди часто купують ануїтети для доповнення інших пенсійних доходів, таких як соціальне забезпечення.
Індивідуальні пенсійні ануїтети можуть мати форму фіксованого ануїтету або змінної ануїтету. Фіксовані ануїтети сплачують встановлену ставку відсотків, тоді як змінні ануїтети базують свою доходність на портфелі взаємних фондів, обраному власником ануїтету. Під час фази накопичення гроші на рахунку ануїтету зростають відкладеними податками.
Індивідуальні пенсійні ануїтети, придбані в межах IRA, мають ті ж ліміти внесків, норми накопичення та основні податкові переваги, що й ІРА. До 2020 року щорічний ліміт внесків становить 6000 доларів для людей, які не досягли 50 років. Ці 50 років і старше мають право внести додатковий внесок у розмірі 1000 доларів США, на загальну суму 7000 доларів.
Також, як і ІРА, індивідуальні пенсійні ануїтети доступні як у традиційній, так і у Roth версіях. З традиційною версією внески власника, як правило, підлягають оподаткуванню податком за рік, коли вони зроблені, але вилучення оподатковуються пізніше. Версія Roth не передбачає попереднього вирахування податків, але пізніші вилучення можуть бути неоподатковуваними.
Коли власник ануїтету починає отримувати регулярний дохід з рахунку (відомий як фаза виплат), ці гроші будуть оподатковуватися як звичайний дохід, у випадку традиційного індивідуального пенсійного ануїтету, або не оподатковуються, у випадку Рота. Це також, як працюють традиційні та Roth IRA.
Ряд конкретних правил застосовується до індивідуальних пенсійних пенсій. Ануїтет повинен бути виданий від імені власника, і тільки власник ануїтету або їхні вижилі бенефіціари мають право отримувати пільги від договору. Весь інтерес власника до ануїтету повинен бути повністю визначений, і власник не може передавати будь-яку частину балансу іншій особі (хоча вони можуть назвати бенефіціара після їх смерті). Авансові внески повинні бути гнучкими, щоб власник міг змінити суму своїх платежів, якщо зміниться їх дохід.
Індивідуальні пенсійні ануїтети є більш обмеженими у виборі інвестицій, ніж IRA, які можуть інвестувати у різні типи цінних паперів.
Індивідуальна пенсійна анументація проти індивідуального пенсійного рахунку
Найбільша різниця між окремими пенсійними ануїтетами та ІРА - це види інвестицій, які вони мають. Індивідуальні пенсійні ануїтети обмежуються лише фіксованими та змінними ануїтетами. IRA можуть залучати широкий спектр інвестицій, включаючи акції, облігації, пайові фонди та нерухомість.
Ануїтети також відомі своєю часто високою платою, тому ІРА можуть бути більш економічним способом інвестувати пенсію.
