ВИЗНАЧЕННЯ чистої пасиви до профіциту страхувальників
Чисті зобов'язання перед профіцитом страхувальників - це відношення зобов'язань страховика, включаючи невиплачені вимоги, помилки в оцінці резервів та несплачену премію, до профіциту його страхувальників. Також називається коефіцієнтом чистого пасиву, представляє ризик того, що резерви збитків страховика не покриють його вимоги, вимагаючи, щоб він занурився у профіцит страхувальників. Співвідношення зазвичай виражається у відсотках.
РОЗВ'ЯЗАННЯ НЕТ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ перед профіцитом страхувальників
Страхові компанії виділяють резерв для покриття зобов’язань, що виникають із вимог, висунутих за полісами, які вони стягують. Резерви базуються на оцінці збитків, з якими може зіткнутися страховик протягом певного періоду часу, тобто резерви можуть бути достатніми або можуть бути недостатніми для покриття своїх зобов'язань. Оцінка обсягу резервів вимагає актуарних прогнозів на основі типів підписаних політик.
Показник платоспроможності
Чисті зобов'язання перед надлишком страхувальників відрізняються від коефіцієнтів, заснованих на резервах збитків, оскільки резерви збитків не є такими зобов'язаннями, як це являє собою фонд дощового дня для потенційних зобов'язань.
Страховики мають гнучкість, коли йдеться про те, як вони звітують про свої фінанси, і можуть використовувати резерви збитків як джерело вирівнювання доходу. Для деяких страховиків велика частина зобов'язань стосується резервів на коригування збитків та збитків. Оцінки цих резервів впливають на те, як страхувальник оцінюється інвесторами. Страховики можуть неправильно оцінювати свої збитки без наміру бути шахрайством, але також можуть навмисно маніпулювати даними.
Регулятори звертають увагу на чисті зобов'язання щодо коефіцієнта надлишків страхувальників, оскільки це показник потенційних проблем платоспроможності, особливо якщо коефіцієнт високий. За даними Національної асоціації страхових комісарів (NAIC), співвідношення менше двохсот відсотків вважається прийнятним. Якщо у ряду страховиків коефіцієнт більший, ніж вважається прийнятним, це може бути показником того, що страховики можуть занурюватися занадто далеко в резерви для виплати прибутку.
Споживачі можуть знайти це та інші коефіцієнти для страховиків із страхової інформаційної системи NAIC страхування (IRIS), колекції інструментів аналітичної платоспроможності та баз даних, розроблених для надання державним страховим відділам інтегрованого підходу до перевірки та аналізу фінансового стану страховиків, що працюють в межах своїх відповідних держав. IRIS, розроблений державними регуляторами страхування, які беруть участь у комітетах НАІК, покликаний допомогти державним страховим управлінням орієнтувати ресурси на тих страховиків, які потребують найбільшої регуляторної уваги. IRIS не призначений замінити власні заходи з глибокого моніторингу платоспроможності кожного державного управління, такі як фінансові аналізи або експертизи.
