Що таке минула служба?
Минуле обслуговування стосується періоду працевлаштування до участі працівника в пенсійному плані. Цей період може виключати працівника від певних пільг, які існували до їх участі в плані. Співробітники мають можливість придбати попередню службу, користуючись готівкою або через кваліфікований пенсійний план, щоб збільшити свій стаж роботи при обчисленні пенсії.
У плані з визначеною виплатою (БД) роботодавець має можливість фінансування минулого обслуговування чи ні.
Ключові вивезення
- Минулий сервіс дозволяє працівникам отримати кредит для працевлаштування в компанії до того, як вони офіційно зареєструються в якості учасника пенсії. Часто працівники повинні будуть сплачувати або купувати пільги за попередні послуги після того, як минув якийсь початковий період очікування з компанією. Працівник повинен вести аналіз витрат і вигод, щоб дізнатися, чи має сенс придбання минулих років служби з точки зору авансових витрат порівняно з довгостроковим збільшенням пенсійних виплат.
Розуміння минулої служби
Покупка минулої послуги передбачає сплату фіксованої суми грошей в обмін на попередні періоди пропущеного пенсійного обслуговування. Придбання попередньої послуги може допомогти максимізувати пенсійний дохід та забезпечити додаткову фінансову безпеку, особливо якщо працівник взяв відпустку зі своєї роботи в якийсь момент своєї кар'єри. Деякі поширені причини відпустки включають вихідний час для виховання сім'ї, повернення до школи чи подорожі. Відмова від участі в пенсійному плані може бути ще однією причиною придбання минулої послуги.
Більшість пенсій за пенсійними програмами для пенсій із визначеними виплатами розраховуються за формулою, аналогічною:
- Пенсія за вислугу років ((кількість років пенсійного стажу), помножена на (певний відсоток за кожний рік служби), помножена на (середній підсумковий чи найкращий заробіток за 3-5 років)
Зокрема, такий вид операцій є незворотним. Це дозволяє зрозуміти динаміку витрат і вигод, перш ніж зробити транзакцію критичною. Це включає підрахунок того, чи очікувана додаткова пенсійна виплата, отримана в результаті попередньої покупки послуги, перевищує заздалегідь виплачений пенсійний дохід, який міг бути отриманий за рахунок грошей, використаних на придбання минулої послуги. Важливо переглянути, як попередня покупка послуги вплине на загальний фінансовий план людини.
Оплата за минулу послугу
Існує кілька способів оплати за попередню покупку послуги. Кошти, які містяться в зареєстрованому пенсійному заощаджувальному плані (RRSP), можуть використовуватися для оплати минулої послуги. У цьому випадку можна здійснити прямий перерахунок податку з рахунку RRSP на пенсійний план. Якщо RRSP не має достатніх ліквідних активів, можна внести одноразовий внесок до RRSP для компенсації різниці. Можливо, також можливо оплатити минулу послугу шляхом переказу коштів з колишнього пенсійного плану, за умови, що поточний постачальник пенсійних програм готовий прийняти кошти. Також можуть бути внесені одноразові внески або внески з нереєстрованими коштами, включаючи відрахування з оплати праці.
У випадках, коли працівники розглядають можливість перерахування активів з кваліфікованого пенсійного плану, найчастіше розумно спочатку звернутися до фінансового планувальника.
