Зміст
- Ви володієте своїми внесками
- Про внески роботодавців
- Кліф Вестінг
- Закінчила Вестінг
- Переваги приватного пенсійного плану
- Пенсії уряду та церкви
- Винятки з ERISA
- Порушення зайнятості
- Суть
Пенсійні пенсії з визначеними виплатами або пенсійні плани називаються "визначеними виплатами", оскільки і роботодавець, і працівники заздалегідь знають формулу, яка буде використана для визначення та встановлення виплати виплат. Важливо зрозуміти, як живуть ваші пенсії, оскільки графік відрахування визначає, коли ви маєте право на отримання повної пенсійної допомоги.
Надання пенсій для планів з визначеними виплатами може відбуватися різними способами. Ваші переваги можуть сприйматися негайно, або ж розподіл може бути розповсюджено протягом семи років. Графік прийняття Вашого плану може бути фактором, якщо Ви думаєте про зміну робочих місць - можливо, Ви не захочете піти, поки Ви не будете повністю прийняті. Або, якщо у вас була пенсія у попереднього роботодавця, ви, звичайно, хочете знати, на які пенсійні виплати ви маєте право.
Ключові вивезення
- Учасники пенсійного плану з визначеними виплатами повинні розуміти графік виплати пенсійного плану, щоб вони знали, коли вони мають право на отримання повної виплати. Надання пенсій на внески роботодавців у приватний пенсійний план встановлюється федеральним законом і слідкує за вивільненням скелі або графік поступового відкладання прав. Державні та церковні пенсійні плани не підпадають під дію регламенту ERISA. Винятки щодо ERISA та порушення вашої трудової книжки з роботодавцем можуть змінити розмір пенсії та розмір пенсії, на яку ви маєте право.
Хто має внески працівників
Ви робите. Якщо ваш роботодавець вимагає або дозволяє вам внести частину заробітної плати до пенсії, ви завжди є цією власністю. Іншими словами, якби ви внесли 200 доларів до своєї пенсії із зарплати минулої п’ятниці, а ви кинули роботу наступного понеділка, ви не залишили поза цим жодних 200 доларів - або будь-якого з тих грошей, які ви внесли до пенсії за попередні зарплати.
Пенсійне відрахування на внески роботодавців
Що ви можете залишити, якщо змінити роботу, це внески роботодавця у ваш пенсійний план. Це та частина, яка "наділяє", залежно від типу плану та його графіка накладання. Наступні правила застосовуються до приватних пенсійних пенсій, які підпадають під дію федерального закону, який називається Законом про захист доходів при виплаті пенсій працівникам (ERISA). ERISA встановила мінімальні стандарти пенсійних планів, які приносять користь учасникам. Плани з визначеними внесками, такі як 401 (k) s, та застосовані плани з визначеною виплатою, такі як плани залишків грошових коштів та пенсійний капітал, дотримуються різних правил (хоча є деякі подібності).
Рік служби, який працівник повинен закінчити разом з роботодавцем, має бути повною мірою залежати від того, чи має пенсія графік накладання скелі або закінчений графік виплат.
Кліф Вестінг
Завдяки розкладу набору скелі працівники після певної кількості років повністю отримують свої пенсії. ERISA заявляє, що максимум - п'ять років для планів приватного сектору, але роботодавці можуть дозволити скоріше отримати повне забезпечення. Наприклад, у пенсійному плані ExxonMobil робітники отримують повноцінне користування після п'яти років надання послуг або після 65 років, залежно від того, що відбувається раніше.
Якщо у вашому плані є графік вивільнення скелі, ви не отримаєте жодного внеску свого роботодавця, якщо ви покинете роботу до п’ятирічного ювілею. Однак ви залишаєтеся власними внесками.
Закінчується живлення
Закінчивши навчання, ми пропонуємо часткове право на кожен рік служби, коли ви прослужили три роки. Що стосується планів приватного сектору, то, як мінімум, після третього року ви отримуєте 20% своєї пенсії; після четвертого року ви на 40% отримали право; після п'ятого року ви на 60% отримали право; після шести років ви отримали 80% прав, а після семи року - 100%.
Однак ваш роботодавець може запропонувати більш масштабний графік виплат. "Традиційний план з визначеними виплатами може набути 50% після двох років служби та 100% після чотирьох років служби", - каже актуарій Джон Лоуелл, консультант компанії "Октябрький консалтинг", що базується в Атланті. "З іншого боку, план з графіком набору прав на 50% після чотирьох років служби та 100% після шести років служби не був би прийнятним, оскільки він не дорівнює або не перевищує жодного з допустимих графіків у всі моменти часу."
Коли ви можете отримати пільги з приватного пенсійного плану
Якщо Ви повністю отримуєте свою пенсію, це не означає, що Ви можете отримати доступ до грошей негайно. Відповідно до федерального законодавства, працівники отримують право на отримання пенсійних виплат, коли вони досягають нормального пенсійного віку, крім дотримання вимог до вислугу років, описаних вище.
"Нормальний пенсійний вік для плану, охопленого ERISA, визначається планом", - говорить Лоуелл. Однак це може не настати пізніше 65 років із п’ятьма роками служби.
Пенсії уряду та церкви
Ви можете знайти графік відрахування пенсій у підсумковому описі плану, який ви можете отримати у відділу кадрів або адміністратора пенсійного плану.
Винятки з ERISA
Зі скелею або градуйованим графіком виплат, роботодавці при розрахунку років служби не повинні рахувати років, які ви працювали на них до 18 років; роки, протягом яких ви не робили внесок у план, який вимагав внесків працівників; або роки, коли роботодавець не підтримував план або план попередника. Роботодавці також не зобов’язані рахувати будь-які роки, в яких ви не були звичайним штатним працівником, хоча в деяких із цих випадків вони можуть вам приписувати часткові роки.
Зокрема, якщо ви брали участь у пенсійному плані приватного сектору з 1974 по 1988 рік, а ваш роботодавець використовував графік набору скелі, ви отримали 0%, поки не закінчили принаймні 10 років служби, і тоді ви стали 100% -ними. Якщо ваш роботодавець скористався грамотним графіком виплат, ви отримали 25% виплат після п'яти років служби з 5% -ним збільшенням щороку до 15 років служби, коли ви отримали 100%.
Крім того, виняток під назвою "правило 45" зазначає, що якщо вік працівника та стаж роботи становили 45, і він чи вона мали принаймні п'ять років служби у цього роботодавця, то принаймні 50% пільг повинні бути надані, принаймні на 10% збільшуються щороку після цього.
Порушення зайнятості
Іноді фізична особа працює у роботодавця приватного сектору кілька років, але ці роки роботи не є послідовними. Чи буде ця особа надана пенсійному плану роботодавця?
ERISA каже, що якщо ви покинете роботодавця і повернетесь протягом п'яти років, зазвичай, цей план вимагається підрахувати ваші попередні роки служби. Тож якщо ви працювали в приватній фірмі з 2010 по 2012 рік (три роки), а потім перейшли до іншої компанії у 2013 та 2014 роках (два роки) лише для того, щоб повернутися до колишнього роботодавця у 2015 році та залишитись два роки, вас, як правило, надають ваш план - або повністю, якщо в плані використовується обробка скелі, або принаймні частково, якщо в плані використовується ступінчаста обробка. Знову ж таки, ваш короткий опис плану повинен пояснити, як ваш роботодавець вирішує цю ситуацію.
Суть
Зрозуміти графік виплати пенсій може бути складним. Важливо знати правила, щоб ви могли приймати мудрі рішення щодо того, чи потрібно змінювати роботу та збирати всі пенсійні виплати, на які ви маєте право, коли виходите на пенсію.
