Що таке передплачений відсоток?
Попередня оплата - це відсоток, який боржник сплачує до першого запланованого погашення боргу. Для цілей оподаткування більшість видів передплачених відсотків витрачаються протягом строку дії позики.
За іпотечними кредитами передплачені відсотки також можуть бути проміжними відсотками, що нараховуються з дня розрахунків до початку першого періоду іпотечного кредитування.
Попередньо сплачені відсотки
Іпотечні бали, вид зборів, які іпотечні кредитори стягують із позичальників, вважаються видом передплаченого відсотка. Як і в інших видах передоплачених відсотків, бали, як правило, вираховуються протягом строку дії позики (у цьому випадку іпотечного кредиту). За умови дотримання певних умов IRS дає змогу вирахувати цей вид передплачених відсотків у рік, коли він сплачується.
Як визначаються передплачені відсотки
Час закриття іпотечного кредиту впливає на суму передплаченої процентної ставки, а також на те, скільки часу пройде до того, як буде здійснено перший іпотечний платіж. Планування передплачених відсотків, що підлягають сплаті на початку місяця, може дати позичальникові більше часу, а потім сплатити свій початковий іпотечний платіж. Попередня оплата відсотків все ще є першою вартістю покриття. Встановлення терміну сплати передплачених відсотків ближче до кінця місяця дозволить отримати більше часу на оплату цієї вартості. Первинний іпотечний внесок буде необхідний у короткому порядку. Природно, що зміна процентної ставки або основної суми іпотечного кредиту може зменшити передплачену процентну ставку. Такі зміни можуть бути складними для переговорів із позикодавцем.
Можлива сплата відсотків, що пов'язана із зміною між часом оцінки позики та часом розкриття інформації про закриття. Збори можуть стягуватися щодня з моменту закриття до моменту виплати першого іпотечного платежу. Цей розрахунок буде базуватися на річній процентній ставці, яка застосовуватиметься до іпотечного кредиту. Конкретний розрахунок може відрізнятися залежно від кредитора. Можливо, існують варіанти пропустити платежі за іпотекою, але передплачені відсотки все одно потрібно покрити.
Якщо позичальник прагне рефінансувати іпотеку, це може вплинути на передплачені відсотки за нове фінансування. Основна сума, що залишається заборгованою, може бути структурована таким чином, що дозволяє позичальнику пропустити платіж. Позичальник як і раніше несе відповідальність за непогашену суму, і йому потрібно буде сплатити передоплачені відсотки за те, що здійснюється переговор за новими умовами придбаного фінансування.
