Чи можуть зняття коштів з пенсійних рахунків впливати на податкову категорію, до якої ви потрапляєте? Чи може дохід від зняття пенсійного рахунку підштовхнути вас до більш високої податкової категорії, повністю залежить від типу рахунку. Будь-який дохід, який ви отримуєте після виходу на пенсію за сумісництвом або в оренду, все ще повністю оподатковується за вашою звичайною ставкою податку на прибуток. Однак якщо основна частина вашого доходу надходить із пенсійних накопичувальних рахунків, таких як 401 (k) або окремих пенсійних рахунків (IRA), ваша податкова група може бути нижчою, ніж ви думаєте.
Традиційні рахунки
Традиційні рахунки 401 (k) та IRA фінансуються за допомогою дотаційних доларів. Це означає, що ви відклали сплату податку на прибуток за ту частину заробітку, яку ви направили на цей рахунок, працюючи. Замість сплати податку на прибуток за вашу повну зарплату в рік, коли вона отримана, Служба внутрішніх доходів (IRS) дозволяє традиційним учасникам рахунків відкладати оподаткування до тих пір, поки гроші не будуть зняті. Це чудовий інструмент для тих, хто думає, що після виходу на пенсію вони опиняться у нижчих планах податків. Однак, оскільки ви ще не сплатили податок на прибуток з цих коштів, будь-які зняття коштів, здійснені з традиційного рахунку, повинні бути включені до складу оподатковуваного доходу за цей рік і можуть підштовхнути вас до більш високого рівня.
Рот-рахунки
Диспут щодо того, який тип пенсійного рахунку є кращим, традиційним чи ротовим, триває. Незважаючи на попередні податкові пільги від традиційних рахунків, рахунок Roth може допомогти вам зберегти податки низькими після виходу на пенсію. Це тому, що рахунки Рота фінансуються за доларами після сплати податку. Ви сплачуєте податки на прибуток на всю суму свого заробітку протягом робочих років, але всі ваші внески та будь-які відсотки, зароблені на них, не знімаються податком. Це означає, що якщо ви хочете витратити 100 000 доларів США в даному році і мати цю суму або більше на рахунку Roth, весь ваш зняття за рік не обкладається податком.
Існують деякі умови щодо зняття податку з Рота. Щоб ваші розповсюдження не були повністю оподаткованими, ви повинні мати принаймні 59 ½ років і мати обліковий запис не менше п’яти років до першого зняття коштів. Якщо ви не відповідають цим вимогам, загальна сума ваших попередніх внесків все ще не обкладається податком, оскільки ви не можете двічі оподатковуватися цими доларами, але будь-який відсотковий прибуток, який ви знімаєте, оподатковується за вашою звичайною ставкою податку на прибуток і може нараховувати додаткові 10 % штрафу
Податкові рамки на 2019 та 2020 роки
На 2019 рік вимоги до податкової групи вкотре були переглянуті IRS. Якщо припустити, що ви подаєте заявку в одиночку, найнижча податкова група з 10% застосовується, якщо ваш дохід нижче $ 9 700. Якщо ви заробляєте більше, ніж до 39 475 доларів, ваш оподатковуваний дохід обкладається ставкою 12%. Податкові ставки піднімаються до 22% для тих, хто заробляє від 39 476 до 84 200 доларів. Верхня межа для 24% - 160, 725 доларів, 32% - 204 100 доларів, 35% - до 510 301 доларів, а 37% - для тих, хто заробляє більше 510 301 долара. Подвійні суми для подружніх пар подають спільно.
На 2020 рік ці верхні обмеження в дужках збільшуються до 9 875 доларів для дужки 10%, 40 1225 доларів для дужок 12%, 85 555 доларів для дужок 22%, 163 300 доларів для дужок 24%, 20% 3250 доларів для дужок 32% і 518 400 доларів США 35% кронштейн. Ті, хто заробляє понад 518 400 доларів, сплачують 37% податків.
Оскільки більшість аналітиків вважають, що пенсіонерам потрібно лише 80% доходу за робочий рік, щоб комфортно жити, використовуючи лише обліковий запис Roth або спільно з традиційними 401 (k) або IRA, може бути ключем до того, щоб ваш податковий рахунок був низьким. Якщо у вас є обидва типи рахунків, обмежте свої традиційні кошти на зняття рахунку на суму, яка утримує вас в нижчій податковій категорії, а потім доповніть цей дохід коштами Roth.
