Що таке SEC форма 5: Щорічна звітність про зміни у вигідному володінні цінними паперами?
Форма 5 SEC: Щорічна звітність про зміни у вигідному володінні цінними паперами - це документ, який інсайдери компанії повинні подати до Комісії з цінних паперів та бірж (SEC), якщо вони протягом року проводили операції, про які раніше не звітували через форму 4. (Інсайдери подають форму 4, коли у власних фондах відбувається істотна зміна.) Форма 5 допомагає запобігти незаконній торгівлі інсайдерами шляхом розкриття інформації. Інсайдерська торгівля - це купівля чи продаж цінних паперів особою, яка має доступ до суттєвої недержавної інформації про цінні папери. Якщо інсайдер здійснює торгівлю, коли суттєва інформація не була оголошена, торгівля є незаконною.
Хто може подати формуляр SEC 5: Щорічна звітність про зміни у вигідному володінні цінними паперами?
Інсайдери компанії повинні подати форму 5, якщо вони проводили операції з охороною протягом року, про який раніше не повідомлялося у формі SEC SEC 4. Інсайдер визначається як директор компанії чи старший офіцер, а також будь-яка особа чи суб’єкт господарювання, яким належить більше 10% акцій з голосуванням компанії.
Намір SEC форми 5
Форма 5 допомагає запобігти незаконній торгівлі інсайдерами шляхом розголошення. Наприклад, у липні 2018 року федеральне журі Бостона визнало Шульца Чана та Сонцзян Ванга, які працювали в Akebia Therapeutics та Merrimack Pharmaceuticals Inc., відповідно, винними у торгівлі інсайдерськими. І Чан, і Ван спростували звинувачення; проте, прокурори заявили, що з 2013 по 2014 рік Ван доставляв приватну інформацію про позитивні дослідження Меррімака до Чану до оприлюднення результатів компанії в Кембриджі, штат Массачусетс, про результати. Маючи знання, Чан та його дружина здійснили кілька покупок акцій Merrimack. В одному випадку пара заробила 136 000 доларів.
Хоча подача форми 5 не може повністю уникнути незаконної торгівлі інсайдерською діяльністю, це один крок до підвищення відповідальності осіб та організацій.
Як подати SEC форму 5
Форма 5 SEC вимагає наступного:
- Ім'я та фізична адреса особи, яка звітує, Ім'я емітента та тикер акційЗаява про закінчений фінансовий рік емітента (місяць / день / рік) Якщо форма 5 є поправкою, дата подання оригінальної форми (місяць / день / рік) Взаємовідносини особи, яка звітує (-ла), до емітента (наприклад, директора, 10% власника, посадової особи тощо) Якщо це індивідуальна або спільна / групова звітність, перелік цінних паперів, дати операцій, вважаються дати виконання, коди транзакцій, кількість цінних паперів, що належать наприкінці фінансового року емітента, відомість прямого або непрямого володіння та характер непрямої вигідної власності
Форма 5 також пов'язана з формою SEC 3, яка відстежує всіх інсайдерів компанії. Кожна інсайдерська компанія повинна подати форму 3 не пізніше ніж через 10 днів після того, як вона або він приєднається до компанії.
Завантажте формуляр SEC 5: Щорічний звіт про зміни у вигідному володінні цінними паперами
Ось посилання на завантажуваний бланк SEC 5: Щорічний звіт про зміни у вигідному володінні цінними паперами.
Ключові вивезення
- Інсайдери компанії повинні подати форму 5, якщо вони протягом року проводили операції, про які раніше не звітували через форму 4. Форма 5 допомагає запобігти незаконній торгівлі інсайдерами шляхом розкриття інформації. Якщо інсайдер торгує інформацією, яка не була оголошена, торгівля є незаконною.
