Зміст
- Взяти позику на зберігання
- Кваліфіковані розподіли
Коли навчання в коледжі постійно зростає, багато батьків звертаються до своїх пенсійних заощаджень, щоб допомогти в університетських зборах. Однак використовувати Roth 401 (k) для доповнення витрат на освіту може бути не так просто, як це стосується інших пенсійних планів. На відміну від Roth IRA, не існує простого способу вилучення неоподатковуваних коштів з Roth або традиційного 401 (k), незалежно від причини необхідності використання коштів.
Ключові вивезення
- У той час як прямі витрати на вищу освіту підлягають безвідшкодному зняття з традиційного рахунку IRA або 401 (k), студентські позики та відсотки не роблять. Ранні зняття коштів (до 59½ років) з традиційного пенсійного рахунку для використання у виплаті студентських позик підлягають до 10% штрафу, плюс будь-який відкладений податок на прибуток. Однак ранні вилучення з Roth 401 (k) можуть бути звільнені від сплати штрафу та податку до тих пір, поки до 59 років не торкаються лише внески, а не будь-які прибутки.
Взяти позику на зберігання
Однак усі рахунки 401 (k) мають вбудовану функцію позики, яка може бути корисною у необхідні періоди. Згідно з умовами плану, власники рахунків можуть взяти позику до 50% їх балансу з максимальною сумою позики в 50000 доларів. Ця позика повинна бути погашена порівняно рівними та регулярними платежами протягом п'яти років, але всі виплати, включаючи відсотки, здаються на первинний рахунок.
Таким чином, якщо витрати на навчання не надто обтяжливі, а ваші пенсійні заощадження є надійними, позика може бути порівняно простим способом покрити витрати на освіту без виснаження рахунку.
Якщо позика не покриває належним чином витрати, плани 401 (k) часто включають умови розподілу труднощів, які дозволяють виводити кошти до загальної суми внесків, не враховуючи заробіток або збіг роботодавців. Потреба у коштах, однак, повинна бути негайною та значною. Якщо ви відповідаєте критеріям, ви маєте право отримати розподіл у розмірі потреби, включаючи кошти для покриття додаткових податків або зборів.
Однак виконання критеріїв розподілу негараздів вимагає, щоб ви вважали, що не можете самостійно задовольнити потребу через інші активи або ті, хто має ваш подружжя чи утриманців, і що ви використовували всі інші варіанти допомоги та позики через цей та будь-який інший план твоє ім'я. Крім того, розподіл труднощів з традиційних 401 (k) обкладається податком на прибуток, хоча розподілу Рота це не так, і будь-яке зняття може бути оподатковане 10% податком на дострокове розподіл.
Власникам рахунків, які здійснюють розподіл труднощів, також забороняється вносити внески на будь-який пенсійний рахунок у того ж роботодавця принаймні шість місяців після виведення коштів.
Кваліфіковані розподіли
Ви можете зняти свої оригінальні внески до IRA Roth у будь-який час, не стягуючи податкове стягнення. Кваліфіковані дистрибуції також є 100% без оподаткування та штрафу. Кваліфікований розподіл включає:
- Дистрибуції, взяті у віці 59 1/2 або старше. Зняття коштів, здійснене після того, як ваш Roth IRA був відкритий принаймні п’ять років, і вам не менше 59 1/2 років. Здійснено відкликання коштів, оскільки ви стаєте повністю і постійно інвалідизовані. awayРозподіл до 10 000 доларів, взятих на придбання першого будинку
Ви також можете уникнути штрафу про дострокове відкликання, якщо розподіл не перевищує кваліфікованих витрат на вищу освіту. Для цілей IRS кваліфікаційні витрати на вищу освіту включають:
- Плата за навчання та зарахування плати за навчання студентівКниги, приладдя та обладнанняБудинка та пансіонат для студентів, які навчаються хоча б на половину робочого часу
Слід також зазначити, що ці витрати повинні бути сплачені навчальному закладу, який має право на участь, або будь-якому коледжі чи університеті, який має право брати участь у федеральних програмах допомоги студентам. Отримання студентських кредитів чи грантів не є умовою використання грошей Roth IRA для оплати коледжу.
