Відповідь може відрізнятися залежно від постачальника плану та положень плану документа. З питань, що стосуються конкретного питання, роботодавець повинен проконсультуватися з адвокатом ERISA, який зможе дати відповідну рекомендацію. Адвокат ERISA може розглядати минулі справи, пов’язані з пенсійними планами, наприклад, горезвісну, в якій бере участь Енрон, при визначенні.
Крім того, наша відповідь залежить від того, чи є ви власником бізнесу. Якщо ви не є власником бізнесу, а ви просите з точки зору працівника, вибір довіреної особи зазвичай не впливає на кінцевий результат ваших операцій.
Якщо постачальник плану є довіреною особою, роботодавець та постачальник плану визначають, чи є постачальник плану - довіреним або дискреційним довіреним. Як довірений власник, постачальник плану несе відповідальну відповідальність за інвестиції в план, а також бере на себе обов'язки керованого піклувальника. Якщо постачальник плану є направленим піклувальником, постачальнику плану дозволяється виконувати функції довіреної особи, не отримуючи доручення від роботодавця. Відповідальність довіреної особи, як правило, обмежується тим, щоб визначати, чи інструкції роботодавця є у належному порядку, як це визначено планом та регламентом.
Роботодавець, який не має персоналу, необхідного для виконання обов'язків піклувальника, може вважати вигідним використовувати постачальника плану або іншу сторону як довіреного плану. Роботодавець, який має достатній персонал, може захотіти провести аналіз, щоб визначити, чи є економічно вигідніше виконувати обов'язки піклувальника.
Роботодавець, який вирішив зробити постачальника плану довіреною особою, повинен проводити періодичні перевірки, щоб забезпечити належну підготовку персоналу виконавця плану для виконання будь-яких покладених на них обов'язків.
