Зміст
- Інші способи приховувати готівку
- Інші способи приховувати готівку
Ключові вивезення
- Компанії найчастіше зберігають готівку на рахунках у комерційних банках або у фондах грошового ринку низького ризику. Ці позиції відображатимуться на балансі фірми як "готівка та грошові еквіваленти". Компанія також може зберігати невелику кількість готівкових коштів - дрібних грошей - у своєму офісі для менших витрат, пов'язаних з офісом, або добових.
Де зберігаються інші кошти
Компанія також може зберігати невелику кількість готівки у своєму офісі для менших витрат, пов'язаних з офісом. Ці невеликі обсяги готівкових коштів, що зберігаються в приміщеннях для повсякденного користування, називаються дрібними готівковими коштами, і вони також будуть записані на рахунку готівки на балансі.
Грошові еквіваленти, які компанія може вести за своїми книгами, - це короткострокові інвестиції, які є високоліквідними. Грошові еквіваленти вважаються такими ж, як готівка, просто тому, що їх можна швидко ліквідувати та перетворити на готівку за справедливою ціною протягом кількох днів.
Інші способи приховувати готівку
Рахунок грошових еквівалентів компанії містить будь-які короткострокові інвестиції, які можна продати за розумною ціною, щоб забезпечити необхідні грошові кошти протягом короткого часу. Отже, якщо компанія хоче використати деякі свої грошові еквіваленти, щоб сплатити частину своїх рахунків, вона має можливість продати частину своїх грошових еквівалентів та використати виручку для досягнення цієї мети. Приклади грошових еквівалентів включають рахунки на грошовому ринку та казначейські векселі, які також називаються ОВДП.
Рахунок на грошовому ринку дуже схожий на банківський рахунок, але інтерес, який компанія може заробити на цьому рахунку, трохи вище. Фірма може встановити деякі обмеження щодо використання рахунку на грошовому ринку, наприклад, максимальна кількість транзакцій за рахунком протягом визначеного періоду або навіть мінімальні вимоги до депозиту.
Казначейські векселі також можуть надати компанії ще одну альтернативу для зберігання готівкових грошей на звичайному банківському рахунку. ОВДП - це випуски державних боргів, які продаються періодично. Оскільки ДКО можна перепродавати на публічному ринку в будь-який час компанією, вони є високоліквідними, що дозволяє також їх класифікувати як грошові еквіваленти.
