Чи існує спосіб обмеження необхідних мінімальних розподілів (RMD)? Вони є частиною життя для інвесторів, які досягли віку 70½ та мають традиційний 401 (k) або індивідуальний пенсійний рахунок (IRA). Цей вік може збільшитися до 72, якщо законопроект, який зараз знаходиться в Конгресі, пройде, але який би вік закінчувався обмеженням RMD, RMD продовжуватимуть існувати - і таким чином будуть сплачуватися податки, які ви заборгували, коли ви їх приймаєте.
Ось перегляньте чотири способи управління RMD, коли вам не потрібні гроші.
Ключові вивезення
- Не всі заощаджувачі, які досягли пенсії, які досягли 70-річного віку та мають традиційний 401 (к) або ІРА, потребують грошей від RMD. вибуття на пенсію, конвертація Roth IRA або обмеження кількості початкових розподілів. Традиційні власники облікових записів IRA також можуть пожертвувати свою RMD кваліфікованою благодійною організацією.
Продовжувати працювати
Однією з головних причин виникнення ПЗМ є те, що служба внутрішніх доходів (IRS) хоче отримати виплату за раніше неоподатковуваний дохід. Але для заощаджень у 401 (к), які продовжують працювати останні 70½ та не володіють 5% або більше компанії, план може дати їм можливість затримати дистрибуцію до виходу на пенсію. Зауважте, що це звільнення стосується лише ваших 401 (k) у компанії, де ви зараз працюєте.
Перетворити на Roth IRA
Ще одна стратегія для заможних заощаджень, які прагнуть уникнути скорочення необхідних розподілів, - перекласти частину своїх заощаджень на Roth IRA. На відміну від традиційних IRA або Roth 401 (k), для яких потрібні RMD, Roth IRA взагалі не вимагає ніяких розподілів. Це означає, що гроші можуть залишатися - і рости неоподатковуваними - в Roth IRA на той час, поки ви хочете, або це можна залишити спадкоємцям.
Внесок у Roth IRA не знизить ваш оподатковуваний дохід, але вам не доведеться сплачувати податки на зняття з заробітку, якщо ви старше 59½, і у вас був відкритий рахунок протягом п'яти і більше років. Інвестори, які мають суміш грошей на Roth IRA і традиційні пенсійні накопичувальні рахунки, можуть управляти своїми податками ефективніше.
Однак майте на увазі, що переміщення грошей до сплати податків з пенсійного рахунку на Roth IRA означає, що ви повинні сплачувати податки відразу за ці кошти. Перерахунок за ротом може бути дорогим, будь то перехід грошей з 401 (к) або традиційного IRA. Детально вивчіть свої варіанти разом із податковим консультантом.
Для більшості пенсіонерів, які сплачують податки на розподіл, є необхідним злом, тому що їм потрібні гроші, але заможні пенсіонери з значним яйцем гнізда можуть захотіти втриматися, якщо зможуть знайти спосіб уникнути їх взяття.
Обмежте розподіли в перший рік
Суттєвим ударом проти RMD є податки, які інвестори повинні сплачувати внаслідок зменшення частини своїх пенсійних заощаджень. Це потенційно може підштовхнути пенсіонера до більш високої податкової категорії, а це означає, що більше дяде грошей на дядька Сема. Пенсіонери, яким виповнилося 70½ років, мають до 1 квітня календарного року після досягнення ними віку здійснити перший розподіл. Після цього вони повинні приймати його до 31 грудня щорічно.
Багато пенсіонерів вирішують відмовитися від прийняття першого RMD, тому що вони вважають, що після виходу на пенсію вони опиняться у нижчому плані податку. Хоча відтягування має сенс для багатьох, це також означає, що вам доведеться взяти два розподіли за один рік, що призводить до отримання більшого доходу, який оподатковуватиме ІПС. Це також може підштовхнути вас до більш високої податкової категорії, створивши ще більшу податкову подію.
Ось кращий варіант: прийміть свій перший розподіл, як тільки ви виповниться 70½ (якщо ви не розраховуєте, що в кінцевому підсумку буде значно нижчий показник податку), щоб уникнути необхідності знижуватися двічі протягом першого року.
Внесіть роздачі кваліфікованій благодійній організації
Деякі вкладники, особливо заможні, скоріше вважають, що їхні гроші йдуть на добру справу, ніж віддавати частину уряду. Традиційні власники рахунків IRA можуть пожертвувати свої RMD кваліфікованою благодійною організацією. Це відоме як правило кваліфікованого благодійного розповсюдження (QCD). Це не стосується 401 (k).
Якщо внесок становить 100 000 доларів США або менше, і він буде викладений з IRA та безпосередньо в благодійну організацію - вам не доведеться платити податки за RMD. Щоб отримати податкову пільгу, благодійну організацію слід вважати кваліфікованою IRS. Це хороший спосіб заощадити на сплаті податків, коли ви пожертвуєте на благодійну допомогу, яка б інакше отримала пожертву з ваших звичайних ощадних рахунків. Ви навіть можете відчути, що можете дати трохи більше, якщо зробите це так. (Зверніть увагу, що гроші, пожертвовані таким чином, не можна вирахувати з податків як благодійний внесок; у вас це не може бути обома способами.)
Суть
Багато людей покладаються на RMD для фінансування своїх пенсійних років. Але для тих, хто не потребує грошей, обмеження податкової виплати від RMD - це назва гри. Затримка виходу на пенсію, перехід на Roth IRA або обмеження кількості початкових розподілів - це три стратегії, які можуть допомогти зменшити податкові виплати, що надходять із RMD. Створення QCD - четверте.
