401 (K) проти roth ira: яка різниця?

401 (k) s та Roth IRA - популярні пенсійні накопичувальні вигідні пенсійні рахунки, які відрізняються податковим режимом, інвестиційними варіантами та внесками роботодавців. У ідеальному сценарії у вас було б обидва, щоб відкласти кошти на пенсію. Однак якщо вам доведеться визначитись між двома, ось декілька способів цих рахунків відрізняються.

Ключові вивезення

• Якщо ваш роботодавець пропонує програму узгодження 401 (к), це чудова можливість зекономити ще більше пенсійних доларів. Рот ІРА не пропонує такий самий вид пільг, як індивідуальний обліковий запис. Якщо ви вважаєте, що їдете бути у вищому діапазоні доходів при виході на пенсію, Roth IRA може мати найбільше сенсу. Прийняття як 401 (k), так і Roth IRA (за умови, що ви можете дозволити собі фінансувати і те й інше) представляє найбільші можливості для добре фінансуваної пенсії.

Що таке план 401 (k)?

Названий після розділу 401 (k) Кодексу внутрішніх доходів, 401 (k) - пенсійний план, який фінансується роботодавцем. Щоб внести свій внесок у 401 (k), ви призначите частину кожної зарплати, яку потрібно переадресувати до плану. Ці внески відбуваються до вирахування податку з доходу з вашої зарплати.

Варіанти інвестицій серед різних планів 401 (k) можуть сильно відрізнятися, залежно від постачальника плану. Тим не менш, незалежно від того, який фонд (або фонди) ви не вибрали, будь-які інвестиційні прибутки, реалізовані в рамках плану, не оподатковуються Службою внутрішніх доходів (IRS).

Прибуток від інвестицій, досягнутий у межах 401 (к), ніколи не оподатковується IRS.

401 (k) Обмеження внеску

401 (k) s мають значно більші межі внеску, ніж Рот IRAs. На 2019 рік ліміт внеску 401 (к) становить:

• 19 000 доларів США, якщо вам не виповнилося 50 років, 25 000 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років

401 (k) Матч роботодавця

Плани 401 (k) є найбільш вигідними, коли ваш роботодавець пропонує відповідність, вносячи додаткові гроші на ваш рахунок 401 (k). Матч зазвичай становить відсоток від вашого внеску, аж до певного відсотка від вашої зарплати. Наприклад, ваш роботодавець може відповідати 50% ваших внесків, до 6% від вашої зарплати. Матч роботодавця не зараховується до вашої ліміту внеску, але IRS не обмежує загальну суму, яка може вноситись до ваших 401 (k) щороку (ваші внески плюс матч).

Для 2019 року сукупний ліміт внеску для 401 (k) становить:

• 56 000 доларів США, якщо вам не виповнилося 50 років, 62 000 доларів США, якщо вам вік 50 років або старше100% від вашої зарплати (якщо вона менша за межі долара)

401 (k) Податки

Податкову пільгу ви отримуєте, коли вносите внесок до 401 (к). Це тому, що ви можете нарахувати внески, подаючи декларацію про податок на прибуток. Це зменшує ваш оподатковуваний дохід, що економить ваші гроші.

Ви сплатите податки після досягнення пенсійного віку та почнете робити зняття з плану. Ці розподіли, як відомо, обкладаються податком на прибуток за вашою тодішньою ставкою податку. Якщо ви думаєте, що ваш дохід буде вищим, коли виходите на пенсію, ви можете планувати заздалегідь, оскільки весь дохід від ваших розподілів буде оподатковуватися.

401 (k) Необхідні мінімальні розподіли

Плюси

• Матч роботодавця

• Більш високі ліміти внеску

• Ведеться роботодавцем

Мінуси

• Менше варіантів інвестицій

• Необхідні мінімальні розподіли

• Більш високі збори

Що таке Roth IRA?

Варіант традиційних індивідуальних пенсійних рахунків (IRA), Roth IRA встановлюється безпосередньо між фізичною особою та інвестиційною фірмою. Ваш роботодавець не бере участі.

Під час налаштування та контролю рахунку вибір Ваших інвестицій не обмежується тим, що пропонує постачальник планів. Це дає власникам ІРА більшу ступінь інвестиційної свободи, ніж працівники, які мають 401 (k) плани, навіть незважаючи на те, що збори, що стягуються цими провайдерами, зазвичай вищі.

На відміну від 401 (к) гроші після сплати податку використовуються для фінансування Рота IRA. Як результат, податки на прибуток не стягуються з виплат під час виходу на пенсію. Перебуваючи на рахунку, будь-які прибутки від інвестицій не обкладаються податком.

Ліміти внеску Roth IRA

Ліміти внесків значно менші за рахунки Roth IRA. На 2019 рік максимальний щорічний внесок для Roth IRA становить:

• 6000 доларів, якщо ви ще не досягли 50 років, 7 000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років

Ліміти доходів Roth IRA

На 2019 рік ви можете зробити повний внесок, якщо ваш дохід становить менше 122 000 доларів США для фізичних осіб та 193 000 доларів США, якщо ви одружилися, подаючи заявку спільно. Якщо ваш дохід становить від 122 000 до 137 000 доларів для фізичних осіб і 193 000 і 203 000 доларів для тих, хто одружився, подаючи спільну заявку, ви можете зробити зменшений внесок. Якщо ви заробляєте більше 137 000 доларів на рік - або 203 000 доларів за тих, хто одружується, подаючи спільну заявку - ви не можете внести свій внесок у Roth IRA.

Вилучення Рота IRA

Ви можете зняти внески Roth IRA в будь-який час або в будь-який вік без податку та штрафу. Знімання заробітку, однак, може стягуватися з податку на прибуток та штрафу в розмірі 10%, залежно від вашого віку та того, як довго ви мали рахунок.

Загалом, ви можете уникнути податків та пені, якщо ваш рахунок принаймні п'ять років, а зняття коштів:

• Зроблено після того, як вам виповниться вік 59½ років, знятий через постійну втрату працездатності, зроблений вашим бенефіціаром або маєтком після вашої смерті, або використаний для купівлі, будівництва або відновлення вашого першого будинку (застосовується максимум 10 000 доларів США).

На відміну від 401 (k) s, у Roth IRA протягом життя не було RMD. Якщо гроші на пенсію вам не потрібні, ви можете залишити їх на рахунку, де він може надалі збільшувати податок на прибуток для ваших бенефіціарів.

Ось перелік плюсів і мінусів Roth IRAs.

Плюси

• Зняття податку не підлягає сплаті податку при виході на пенсію

• Більше варіантів інвестицій

• За час життя не було випусків RMD

Мінуси

• Нижні межі внеску

• Обмеження доходів може запобігти вам внести внесок

• Жоден роботодавець не відповідає

Суть

Ось перелік відмінностей між 401 (k) s та Roth IRAs.

401 (k) s проти Roth IRAs
Особливість	401 (к)	Рот ІРА
Попередня податкова пільга	Так. Внески вираховуються.	Ні
Вилучення коштів	Оподатковується як звичайний дохід	Обкладаються податком
Обмеження внеску	19 000 доларів або 25 000 доларів, якщо ви старше 50 років	6000 доларів або 7 000 доларів, якщо ви старше 50 років
Обмеження доходу	Ні	Так. При більш високих доходах внески зменшуються або ліквідуються.
Матч роботодавців	Так. Існує обмеження в розмірі 56 000 доларів США (62 000 доларів для віку 50 років і старше) на комбіновані внески роботодавців / службовців.	Ні
Автоматичне вирахування з оплати праці	Так	Ні
Ранній вік для зняття коштів без штрафу	59½	Вилучіть внески в будь-який час, заробіток - 59½
РМД	Так. ІМТ повинні розпочатися до 1 квітня наступного року, коли ви досягнете віку 70½ або року, коли ви виходите на пенсію.	Не за життя власника
Середні збори	Високий	Низький
Вибір інвестицій	Мало хто	Багато
Підтримується	Роботодавець	Я