Правила для Рота ІР
Ви можете внести свій внесок у традиційний ІРА незалежно від того, наскільки високий ваш дохід. Однак для обмеження доходу на рахунки Roth IRA є обмеження доходу. Гроші, збережені на пенсійних рахунках Рота, - це прибуток після оподаткування. Тобто податок на прибуток заборговується за рік, в який гроші сплачуються на рахунок. Коли гроші вилучаються, імовірно після виходу на пенсію, більше не сплачуються податки ні на внесені гроші, ні на прибутки.
Існують верхні ліміти доходів, і вони здійснюються поетапно для податкових років 2019 та 2020 років:
- На 2019 рік платники єдиного податку можуть внести зменшений внесок, якщо вони змінили скориговані валові доходи (MAGI) між 122 000 та 137 000 доларів. Для подружніх пар діапазон становить від 193 000 до 203 000 доларів. Люди з доходами вище, які не можуть внести свій внесок у рахунок Roth. До 2020 року платники єдиного податку можуть внести зменшений внесок, якщо вони матимуть MAGI від 124 000 до 139 000 доларів. Для подружніх пар діапазон становить від 196 000 до 206 000 доларів.
Ключові вивезення
- Гроші, заощаджені на пенсійних рахунках Roth, - це прибуток після оподаткування. Навіть якщо ви не зможете відрахувати свій традиційний внесок IRA, ви все одно можете внести до ліміту на рік свій традиційний ІРА і розглянути цей внесок як неоподатковуваний внесок. Якщо ви Ви не маєте права на відрахування внеску в традиційний ІРА, і Ви маєте право внести внесок у Roth IRA, тоді Рот може бути кращим вибором.
Обмеження внеску
Незалежно від доходу, існує обмеження на те, скільки ви можете щороку вносити свій внесок у ІРА, будь то традиційний чи ротський ІРА.
Максимальний розмір внеску, що допускається для податкових років 2019 та 2020 років, становить 6000 доларів США, хоча люди віком від 50 років і вище можуть додати додаткові 1000 доларів як “внесок на підкуп”.
Ви можете додати гроші до традиційного ІРА вище суми, яка не підлягає оподаткуванню. Якщо ви вирішили внести неоподатковуваний внесок у традиційний ІРА, вам слід подати форму IRS Форму 8606, щоб повідомити про внесок як непридатний для IRS та відслідковувати непридатний баланс (основу) у вашому традиційному ІРА.
Вам також потрібно подати форму 8606 на кожен наступний рік, коли ви вилучаєте активи з традиційного IRA, щоб визначити оподатковувану частину розподілу.
Roth IRA Можливості
Це відбувається тому, що прибуток від активів Roth IRA нараховує відстрочені податки та не підлягають оподаткуванню, якщо розподіл кваліфікований, тоді як прибуток у традиційному ІРА нараховується відкладеним податком, але оподатковується при розподілі.
Особливі міркування: вкладення коштів на оподатковуваний рахунок
Інший спосіб інвестувати гроші на пенсію - торгувати окремими акціями, фондовими коштами (ETF) та індексувати пайові фонди, що може знизити ваш податковий рахунок. Якщо ви продаєте інвестицію, яку ви тримали більше року з прибутком, вам, можливо, доведеться сплачувати тільки податок на довгостроковий приріст капіталу. Ця ставка, як правило, нижча від ставки податку на звичайний дохід.
